論金融控股公司的風(fēng)險管理

　　摘要:由于混業(yè)經(jīng)營,控股公司在風(fēng)險管理方面也面臨較單一業(yè)務(wù)金融機構(gòu)更大的風(fēng)險,如果控制不當(dāng),就會出現(xiàn)風(fēng)險集中和風(fēng)險傳遞。不但危及金融控股公司本身,還會對整個社會造成嚴(yán)重危機。所以必須加強對金融控股公司的風(fēng)險管理。金融控股公司的風(fēng)險管理包括管理體制、管理技術(shù)及管理理念等內(nèi)容,其關(guān)鍵是建立內(nèi)控機制和建立內(nèi)部風(fēng)險預(yù)警系統(tǒng)。
　　關(guān)鍵詞:金融控股公司 風(fēng)險管理 控制機制
　　
　　一、導(dǎo)論
　　
　　金融控股公司是一種金融混業(yè)經(jīng)營的組織模式,在經(jīng)營管理上具有一定的優(yōu)越性,但其結(jié)構(gòu)與經(jīng)營也比一般金融機構(gòu)復(fù)雜,發(fā)生風(fēng)險的可能性也比一般金融機構(gòu)要大,發(fā)生風(fēng)險后化解的難度與成本也比一般金融機構(gòu)要大。同時,由于金融控股公司的巨大規(guī)模和對的巨大影響,一旦金融控股公司發(fā)生問題,必將引起整個經(jīng)濟體系的巨大波動。
　　金融控股公司的內(nèi)部控制是金融風(fēng)險防范的重要內(nèi)容,有效的內(nèi)部控制也是金融機構(gòu)自身管理的基礎(chǔ)和重要內(nèi)容。對于單個金融機構(gòu)的穩(wěn)降、有序地發(fā)展; 　　(2)提高控股公司及所屬子公司經(jīng)營管理狀況的透明度,保證對內(nèi)對外信息傳遞的真實性、完整性與及時性,為公司管理層提供有效的決策信息。
　　(3)實現(xiàn)在風(fēng)險—收益均衡下的金融控股公司整體價值的最大化。金融控股公司風(fēng)險管理系統(tǒng)的運作必須貫穿于公司經(jīng)營管理的整個業(yè)務(wù)流程中,通過建立風(fēng)險的識別、評估與預(yù)警機制、風(fēng)險的轉(zhuǎn)移和補償機制,使得公司運營在風(fēng)險環(huán)境中實現(xiàn)效益性、安全性和流動性三者之間的均衡與協(xié)同。
　　(二)樹立金融控股公司統(tǒng)一的風(fēng)險管理理念
　　1. 平衡風(fēng)險和收益,實現(xiàn)集團利益最大化
　　金融控股公司的風(fēng)險管理同樣并不是要消除子公司在經(jīng)營活動中的風(fēng)險因素、風(fēng)險來源,而是在于經(jīng)營風(fēng)險和管理風(fēng)險。是通過合理的安排和實施一系列的決策、管理、操作政策和程序,保證在風(fēng)險—收益平衡下實現(xiàn)整個集團價值的最大化,同時避免和減少風(fēng)險發(fā)生的可能性和危害性,保證子公司經(jīng)營管理活動的連續(xù)性和有效性。
　　2. 全面、全員、全過程的風(fēng)險管理意識
　　為了有效地識別、防范和控制風(fēng)險,金融機構(gòu)一般都設(shè)有專門的風(fēng)險管理部門,專司風(fēng)險控制之職。但是,風(fēng)險控制又決不單單僅是風(fēng)險控制部門的事情,每個崗位、每個人在做每項業(yè)務(wù)時都要考慮風(fēng)險因素,一定是要在風(fēng)險能夠控制的情況下才去操作和經(jīng)營業(yè)務(wù)。
　　3. 風(fēng)險管理獨立和透明
　　獨立和透明是一套好的風(fēng)險管理體制能夠有效發(fā)揮作用的重要保證條件。金融控股公司風(fēng)險管理的獨立性主要在三個方面:即風(fēng)險管理職責(zé)的獨立性、風(fēng)險管理部門的獨立性以及對風(fēng)險管理進行監(jiān)督評估職責(zé)的獨立性。獨立運作的風(fēng)險管理部門意味著高度權(quán)威性,盡可能不受外部因素的干擾,以保持其客觀性和公正性。
　　(三)完善金融控股公司的組織架構(gòu)
　　金融控股公司的組織架構(gòu)可以分為三個層級:
　　第一層級:建立和完善金融控股公司層面的風(fēng)險管理體制,明確各風(fēng)險管理相關(guān)部門的職責(zé)。金融控股公司應(yīng)成立隸屬于董事會的風(fēng)險管理委員會,并在同事會領(lǐng)導(dǎo)下指揮控股公司全面風(fēng)險管理工作,具體職責(zé)分工如下:控股公司董事會:是控股公司風(fēng)險管理的最高決策層,確定控股公司整體的風(fēng)險與回報要求;控股公司風(fēng)險管理委員會:制定整個集團的風(fēng)險管理目標(biāo)、制定控股公司整體的風(fēng)險管理政策和制度、監(jiān)控重大風(fēng)險,審批子公司的風(fēng)險管理組織架構(gòu)、政策、程序、方法等;控股公司風(fēng)險管理部:負(fù)責(zé)落實控股公司整體的風(fēng)險管理政策,指導(dǎo)子公司建立、健全的風(fēng)險管理體系和內(nèi)部控制制度,指導(dǎo)子公司建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險管理方法和程序;規(guī)劃控股公司風(fēng)險管理信息系統(tǒng),對主要風(fēng)險進行監(jiān)控;對控股公司的整體風(fēng)險進行管理。
　　第二層級:各子公司建立風(fēng)險管理委員、建立風(fēng)險管理部門,集中、全面的管理子公司的風(fēng)險;實行業(yè)務(wù)經(jīng)營、風(fēng)險管理和設(shè)計監(jiān)督三項主要職能相互分離和相互制約的機制。
　　子公司風(fēng)險管理委員會:子公司層面風(fēng)險管理的最高權(quán)力機構(gòu),在控股公司統(tǒng)一風(fēng)險管理政策下,規(guī)劃子公司風(fēng)險管理體系、制定子公司的風(fēng)險管理政策、制度、流程,審批資本分配和風(fēng)險限額。
　　子公司風(fēng)險管理部:子公司風(fēng)險管理的執(zhí)行機構(gòu),受自公司董事會和風(fēng)險管理委員會的領(lǐng)導(dǎo),全面管理子公司各類風(fēng)險:根據(jù)集團戰(zhàn)略擬定子公司風(fēng)險管理政策、制度、流程及標(biāo)準(zhǔn);對子公司日常的各類風(fēng)險進行動態(tài)的測量和監(jiān)督,并及時向集團風(fēng)險管理部門和子公司風(fēng)險管理委員會報告;提出針對風(fēng)險來源的具體控制辦法;建立子公司有效的事后補救機制;管理分支機構(gòu)的風(fēng)險管理工作和人員。
　　第三層級:子公司內(nèi)部建立垂直的風(fēng)險管理架構(gòu)。各子公司分支機構(gòu)也應(yīng)建立風(fēng)險管理部門,由子公司直接管理并委派風(fēng)險主管。子公司業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險經(jīng)理以及下屬分支機構(gòu)的風(fēng)險主管雖然是集團風(fēng)險管理系統(tǒng)組織架構(gòu)的基層單位,但在金融控股公司模式中,他們具有相當(dāng)自主的、對各部門及分支機構(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險和資金風(fēng)險進行管理的權(quán)力,其職責(zé)主要有:督促子公司業(yè)務(wù)部門或分支機構(gòu)正確實施風(fēng)險管理戰(zhàn)略、政策和措施;向子公司風(fēng)險管理分部提供精確、及時的風(fēng)險信息等。
　　
　　四、結(jié)論
　　
　　各國必須根據(jù)自身的社會水平、金融混業(yè)經(jīng)營程度、金融控股公司的發(fā)展現(xiàn)狀、金融經(jīng)營體系結(jié)構(gòu)以及傳統(tǒng)金融監(jiān)管制度等一系列因素來設(shè)計、選擇、安排符合本國國情的金融控股公司的監(jiān)管體制。我國應(yīng)該順應(yīng)當(dāng)今世界金融控股公司監(jiān)管體制的發(fā)展趨勢,從結(jié)構(gòu)性監(jiān)管轉(zhuǎn)向功能性監(jiān)管,注重對金融控股公司監(jiān)管中的分權(quán)與制衡。
　　設(shè)計一套適合國情的金融控股公司市場規(guī)范運作機制,一方面有利于規(guī)范金融領(lǐng)域的發(fā)展,另一方面也可為金融控股公司提供一個活動空間和運營的自主機會,既能發(fā)揮金融控股公司的效率優(yōu)勢,又能維護金融穩(wěn)定與安全,使金融效率、金融自由的價值得到充分的體現(xiàn)。
　　
　　:
　　[1]王文宇,控股公司與金融控股公司法[M].北京:中國政法大學(xué)出版社,2009.
　　[2]王天習(xí),公司治理與獨立董事研究[M].北京:中國法制出版社,2009.
　　[3]朱慈蘊,公司法人格否認(rèn)法理研究[M].北京:法律出版社,2008.

【論金融控股公司的風(fēng)險管理】相關(guān)文章：

金融控股公司風(fēng)險監(jiān)管制度探究03-16

淺談金融控股公司風(fēng)險控制存在的問題及對策05-24

金融創(chuàng)新下的金融風(fēng)險管理03-28

論金融衍生產(chǎn)品的風(fēng)險及其監(jiān)管03-18

論風(fēng)險導(dǎo)向?qū)徲嬙陲L(fēng)險管理框架中的應(yīng)用03-22

論金融衍生產(chǎn)品信用風(fēng)險的來源03-19

金融控股公司的內(nèi)部治理問題03-23

論企業(yè)營銷策略風(fēng)險及管理技術(shù)03-22

金融風(fēng)險管理方法研究03-27