- 相關(guān)推薦
項目部財務(wù)管理制度
為加強項目部的資金管理，嚴格財務(wù)開支手續(xù)，規(guī)避風險，控制成本，促使項目部財務(wù)管理工作制度化、程序化、規(guī)范化，公司會相關(guān)制度，下面是yjbys小編為您收集整理的項目部財務(wù)管理制度，感興趣的可以看看哦!
第一章 財務(wù)開支管理
一、財務(wù)開支計劃
項目部的財務(wù)開支必須根據(jù)項目部的工程進度合理制定實用的計劃，由項目部經(jīng)理及時組織施工員、財務(wù)、技術(shù)、預(yù)算、采購、辦公室等負責人制訂，并提交《項目部資金預(yù)算需求計劃表》報公司總經(jīng)理和財務(wù)總監(jiān)批準備案。財務(wù)按以下順序進行開支。
1、計劃工程進度用材料款。
2、計劃工程進度用機械設(shè)備租賃費。
3、勞務(wù)施工隊的工資。
4、項目部管理人員的工資。
二、財務(wù)開支管理
項目部的財務(wù)開支在計劃內(nèi)執(zhí)行，由項目部經(jīng)理全權(quán)審批。財務(wù)人員完善財務(wù)手續(xù)。
1、材料款：按照項目部制訂的計劃，采購員憑項目部的《材料采購申請單》聯(lián)系商家，在向?qū)Ψ剿饕l(fā)票或收據(jù)、銀行帳號的同時通知公司財務(wù)人員辦理匯款或開具支票。
2、機械設(shè)備租賃費：按照項目部制訂的計劃，由機械設(shè)備負責人填好支付單，辦理好項目部的簽字手續(xù)，向?qū)Ψ剿饕l(fā)票或收據(jù)后通知財務(wù)人員辦理匯款或開具支票或現(xiàn)金支付。
3、勞務(wù)班組工資：依據(jù)項目部的《勞務(wù)用工合同》相關(guān)支付條款，勞務(wù)班組憑《部門勞務(wù)用工簽證單(結(jié)算聯(lián))》到辦公室核對，辦公室則依據(jù)《項目部勞務(wù)用工計劃表》和《部門勞務(wù)用工簽證單(結(jié)算聯(lián))》存根進行核實，并為施工隊作好工資發(fā)放表。由辦公室、現(xiàn)場施工員或相關(guān)管理人員和財務(wù)到工地監(jiān)督發(fā)放工資。
4、備用金：申領(lǐng)人必須填寫《借支單》，由項目經(jīng)理簽字后到財務(wù)領(lǐng)款。備用金實行定額標準：辦公室主任為2000元，采購員為10000元，駕駛員為1000元。報銷時財務(wù)人員應(yīng)督促做到借支一次，報銷一次，做到一次一清。
食堂管-理-員按照項目部的就餐人數(shù)每人每天15元的標準，每10天借支和報銷一次。
5、項目部管理人員的工資：每月底項目部辦公室將當月的員工考勤和績效考評報送公司總部，由總部統(tǒng)一造表，財務(wù)審核，總經(jīng)理簽字批復(fù)后統(tǒng)一發(fā)放。
三、財務(wù)印鑒、網(wǎng)銀u盾、空白支票的管理
財務(wù)印鑒必須要分開保管。財務(wù)公章和空白票據(jù)由出納保管，私人印鑒由項目部經(jīng)理保管。
網(wǎng)銀u盾必須分開保管。制單功能u盾由出納保管，審核功能u
盾由項目部會計保管，授權(quán)功能u盾由項目部經(jīng)理保管。
空白支票的管理：采購員辦理業(yè)務(wù)需使用空白支票的，先請示項目部經(jīng)理，由項目部經(jīng)理授權(quán)出納辦理。出納必須要對空白支票采取限額控制措施。采購員歸隊后24小時內(nèi)必須到財務(wù)交驗回執(zhí)。如果在外丟失支票，領(lǐng)用人必須立即報財務(wù)采取補救措施，向項目部作出書面說明，并承擔由此造成的經(jīng)濟損失。
第二章 報銷制度
1、報銷的簽字：項目部所有的報銷單據(jù)最終由項目部經(jīng)理簽字，財務(wù)按照項目經(jīng)理的批示給予報銷。
2、報銷時間規(guī)定：所有發(fā)生的直接或間接費用開支報銷時間為15天，超過一個月后的報銷單據(jù)財務(wù)不再受理。
3、貼發(fā)票：貼發(fā)票一律用《費用報銷單》，單據(jù)和發(fā)票按照從大到小，從下往上粘貼。
4、差旅費：項目部員工出差、公休假差旅費報銷一律執(zhí)行公司相關(guān)制度。往來的車、船、住宿費用憑票據(jù)實報銷，在無特殊事由的情況下原則上不予報銷出租車票。
5、招待費：業(yè)務(wù)招待僅限于招待與本項目部有關(guān)的單位及個人。業(yè)務(wù)招待費的報銷權(quán)限僅限于項目部經(jīng)理、辦公室主任、施工員。一次性預(yù)計超過300元人民幣的業(yè)務(wù)招待必須提前向總經(jīng)理申請批準。
6、辦公費：辦公用品由項目部辦公室計劃并填寫《材料采購申請單》經(jīng)項目經(jīng)理批準后統(tǒng)一購買。采購后必須填寫《入庫單》辦理入
庫手續(xù)，以便財務(wù)人員定時盤庫。發(fā)放到員工手中的辦公用品必須填寫《辦公用品領(lǐng)用登記表》，領(lǐng)用人簽字后辦公室備案。
7、燃油、維修費：項目部駕駛員發(fā)生的所有費用由辦公室核實后，報項目經(jīng)理簽字報銷。駕駛員的加油票由辦公室按照《車輛行車記錄表》記錄的里程公里數(shù)判斷是否超標。車輛維修、保養(yǎng)前應(yīng)向項目經(jīng)理提交《車輛維修保養(yǎng)請示單》，維修、保養(yǎng)后憑修理廠打印的修理清單和發(fā)票附《車輛維修保養(yǎng)請示單》，據(jù)實報銷。
第三章 采購入庫及報銷流程
1、采購員憑各部門遞交的經(jīng)項目經(jīng)理簽字的《材料采購申請單》按要求及時采購。原則上不見單不采購。
2、采購時盡量做到貨比三家，遵循質(zhì)量第一、價格優(yōu)惠的原則。必要時可請專業(yè)人員一同前往把握質(zhì)量、技術(shù)關(guān)。
3、購回材料先交項目部庫房辦理入庫手續(xù)，必要情況下可讓質(zhì)檢員協(xié)同監(jiān)督。在雙方或三方的對票清點后規(guī)類存放，同時，庫管員必須按所采購材料的清單、發(fā)票或收據(jù)內(nèi)容據(jù)實填寫《入庫單》，并將《入庫單》的第三聯(lián)交與采購員。
4、采購員報銷費用時必須將所購批次的經(jīng)項目經(jīng)理簽字的《材料采購申請單》和《入庫單》第三聯(lián)一同與發(fā)票或收據(jù)粘貼，交項目經(jīng)理審核批準后到財務(wù)報賬。
5、報銷流程：
采購員粘貼票據(jù)→←財務(wù)預(yù)審→項目經(jīng)理審核簽字→財務(wù)復(fù)審付款
第四章 獎懲措施
為保障項目部財務(wù)工作順利、及時地完成，公司本著獎罰分明的原則，特制訂本措施：
1、項目部所有人員報銷不及時，超過一個月不報銷的，財務(wù)不再給予報銷，費用自己承擔。
2、辦公室對電腦、打印機、復(fù)印機、空調(diào)、冰箱(柜)、辦公桌、床鋪等大件用品沒有登記，沒有落實到人頭，或者有登記遺漏的，每一項罰責任人50元人民幣。
3、辦公室對項目部的合同保管不規(guī)范，收集合同不全，合同沒有登記編號的，一項罰款50元人民幣。
3、辦公室對辦公用品管理不規(guī)范，盤庫清單數(shù)據(jù)不吻合，視情節(jié)給予50元-500元人民幣的罰款。
4、材料采購手續(xù)不完善，采購后點驗入庫不清楚、單據(jù)報銷不及時的一次罰款50元。
5、項目部出納員有下列事實之一的，一項罰款100元人民幣：
(1)不及時登記出納賬本，沒有做到日清月結(jié)的;
(3)單據(jù)保管不當，造成單據(jù)遺失的;
(2)經(jīng)盤點現(xiàn)金庫存，現(xiàn)金和銀行賬戶與賬面不符的;
若經(jīng)核實挪用公司資金，除了交回挪用資金外，視情節(jié)可追加至5000元人民幣的罰款。
(4)空白票據(jù)、銀行印鑒、網(wǎng)銀u盾保管不當?shù)摹?/p>
若給公司造成經(jīng)濟損失，除了及時彌補公司損失外，視情節(jié)可追加至5000元人民幣的罰款。
7、項目部會計有下列事實之一的，一項罰款200元人民幣。
(1)收到出納交來的單據(jù)，當月不登記會計賬的;
(2)不按時與出納核對資金賬的;
(3)不按時與公司相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)核對業(yè)主往來賬目的;
(3)不按時與項目部施工員或相關(guān)人員核對勞務(wù)班組的工時賬目的;
(4)不按時與采購員和庫管員核對材料入庫、出庫及消耗報表的;
(5)不按時與采購員核對客戶的往來債務(wù)的;
(6)相關(guān)合同保管不規(guī)范，收集合同不完全，合同沒有登記編號的。
8、財務(wù)相關(guān)人員有下列突出表現(xiàn)之一的，視成績給予獎勵100元至10000元人民幣：
(1)主觀行為避免或減少因外在原因讓公司經(jīng)濟受到損失的;
(2)因他人工作不力造成公司經(jīng)濟損失而采取可行措施減少或追回經(jīng)濟損失的;
(3)工作中主動協(xié)助他人解決項目部往來資金方面的難題的;
(4)完成本職工作并臨時兼任其他職位，成績優(yōu)秀的。
【項目部財務(wù)管理制度】相關(guān)文章：
工程項目部的財務(wù)管理10-27
財務(wù)管理十項基本原則08-15
財務(wù)分析管理制度07-25
財務(wù)管理制度08-28
財務(wù)管理制度設(shè)計07-27
賓館財務(wù)管理制度10-21
財務(wù)預(yù)算管理制度07-17
財務(wù)管理制度文化10-15