財務(wù)財產(chǎn)管理制度
在現(xiàn)實社會中，制度使用的頻率越來越高，制度對社會經(jīng)濟(jì)、科學(xué)技術(shù)、文化教育事業(yè)的發(fā)展，對社會公共秩序的維護(hù)，有著十分重要的作用。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編為大家收集的財務(wù)財產(chǎn)管理制度，歡迎閱讀與收藏。
財務(wù)財產(chǎn)管理制度1
為切實加強財務(wù)管理，規(guī)范經(jīng)費收支行為，充分發(fā)揮資金使用效益，更好地為財政工作服務(wù)，結(jié)合我局實際，特制定本制度。
一、財務(wù)審批
1、嚴(yán)格財務(wù)審批制度，堅持“一支筆”審批的原則。
2、報銷憑證必須真實合法、事由清楚，有經(jīng)手人、證明人簽字，經(jīng)股長審核后交由分管財務(wù)的局長審批。
3、對先掛帳后結(jié)算，數(shù)額較大的或“定向”的開支，原則上經(jīng)手的不結(jié)帳，結(jié)帳必須是兩人以上。
4、會議費開支在20xx元以上的必須先預(yù)算，再按程序?qū)徟?/p>
5、固定資產(chǎn)購置，必須按有關(guān)集中采購辦法進(jìn)行。
6、對大額資金的使用審批，1000元以內(nèi)由使用部門出具報告或預(yù)算，由分管此項工作的領(lǐng)導(dǎo)簽署意見后再由分管財務(wù)的局長審批；1000元以上，憑書面預(yù)算報告由黨組集體研究討論審定。
7、嚴(yán)禁本局干職工因私借支公款。因公務(wù)須借支公款的，要注明借款用途及歸還日期，報經(jīng)分管財務(wù)局長，還款時限原則上不得跨月。
二、內(nèi)部監(jiān)督制度
1、為加強對全局經(jīng)費使用管理情況的監(jiān)督，本局成立經(jīng)費內(nèi)審小組。
2、經(jīng)費內(nèi)審小組每半年對全局的行政經(jīng)費，進(jìn)行一次審理。發(fā)現(xiàn)有違反財經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)費管理制度的，應(yīng)及時予以糾正。
3、經(jīng)費內(nèi)審小組對審理結(jié)果要寫出審理結(jié)論書，并通過適當(dāng)方式向全局干部公開。
4、經(jīng)費內(nèi)審小組要加強對全局各項經(jīng)費日常管理使用情況的監(jiān)督。
財產(chǎn)管理制度
為有效保護(hù)國家財產(chǎn)安全，規(guī)范內(nèi)部管理，結(jié)合我局實際，特制定本制度。
一）財產(chǎn)登記
1、辦公室負(fù)責(zé)全局財產(chǎn)物資購、領(lǐng)、用、存的登記，實行統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一管理。
2、辦公室設(shè)立財產(chǎn)物資明細(xì)帳，發(fā)生的各項財產(chǎn)變動情況要及時、完整入帳，做到帳實
不錯的相符，不得出現(xiàn)帳外財產(chǎn)。單位價值在20xx元以上的財產(chǎn)應(yīng)與會計的固定資產(chǎn)帳相符；低值易耗品要分大類，分領(lǐng)用部門進(jìn)行登記；各種貴重物品應(yīng)單獨立帳管理。
二）財產(chǎn)購置
1、凡需添置辦公用品或其他財產(chǎn)的，應(yīng)由使用單位填寫《財產(chǎn)購置申報單》，交辦公室審查，報經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審批后，由辦公室負(fù)責(zé)購買、保管，并按規(guī)定程序發(fā)放。
2、特殊情況，未經(jīng)辦公室統(tǒng)一購置的，購置部門須在發(fā)票上簽明經(jīng)辦人、證明人、用途等情況，由辦公室對所購財產(chǎn)進(jìn)行驗收、登記、造冊并簽字后，方能報局領(lǐng)導(dǎo)審批報銷。
三）財產(chǎn)管理
1、辦公用品等物資領(lǐng)發(fā)時，必須由使用單位負(fù)責(zé)人簽字。損壞報廢時要有原殘件，否則由股室負(fù)責(zé)人承擔(dān)賠償責(zé)任。
2、堅持艱苦樸素，勤儉節(jié)約的原則，嚴(yán)格控制財產(chǎn)物資的領(lǐng)發(fā)數(shù)量，規(guī)范領(lǐng)發(fā)程序，不多發(fā)，不濫發(fā)，不造成浪費。
3、各領(lǐng)用單位和個人對領(lǐng)用財產(chǎn)應(yīng)節(jié)約使用，妥善保管，不得公物私用。
4、辦公用品、設(shè)備需維修的，且維修費用在500元以下的，由股室負(fù)責(zé)人報辦公室檢查后進(jìn)行；維修費用在500元以上的，由辦公室檢查，報經(jīng)局領(lǐng)導(dǎo)審批后進(jìn)行。
5、辦公室和辦公室要定期組織財產(chǎn)清查，一年組織一次全面清查，對貴重財產(chǎn)物資每月進(jìn)行一次盤點，發(fā)現(xiàn)問題要及時處理，做到帳實、帳帳相符。
6、個人使用的公物，如辦公桌椅、電話機(jī)、文件柜等財產(chǎn)，使用人應(yīng)愛惜保管，調(diào)離時應(yīng)將所領(lǐng)物品移交辦公室，財產(chǎn)關(guān)系未澄清、未移交清楚的，辦公室不開出調(diào)令。
財務(wù)財產(chǎn)管理制度2
一 、財務(wù)制度：
1、實行崗位責(zé)任制。從事財務(wù)管理的干部、報帳員、實物采購、保管員等工作人員應(yīng)明確崗位職責(zé)，嚴(yán)格執(zhí)行會計法，應(yīng)有相互協(xié)作監(jiān)督制約的關(guān)系。在理財管物中嚴(yán)格按照政策法令，規(guī)章制度和標(biāo)準(zhǔn)辦事，每學(xué)期進(jìn)行一次考評，發(fā)給最高不低于教師平均教學(xué)目標(biāo)管理獎。
2、收費制度。根據(jù)財政局、物價局、教育局等單位核準(zhǔn)的收費標(biāo)準(zhǔn)，由總務(wù)處組織人員在每學(xué)期初收足收好應(yīng)收的費額。任何部門，個人不得以任何理由向?qū)W生額外收費（上級臨時通知的專項經(jīng)費除外），杜絕由亂收費引發(fā)的影響學(xué)校聲譽的做法。在收費時要開具由市財稅局統(tǒng)一印制的發(fā)票，所收款項要及時足額上解市財政。
3、審批制度。凡實物采購 、辦公支出、差旅費等一切財務(wù)開支均需有經(jīng)手人、證明人簽字，校長審批。白條限額在100元以下，100元以上都應(yīng)是正式發(fā)票；千元以內(nèi)可以現(xiàn)金支付，千元以上，由核算中心予以匯款。學(xué)校發(fā)放的結(jié)構(gòu)工、各項補貼由總務(wù)主任根據(jù)各部門提供的數(shù)據(jù)審核、由校長審批后發(fā)放。
4、經(jīng)費報銷驗收制度。財會人員應(yīng)嚴(yán)格按自己的職責(zé)辦事，對經(jīng)費的支付應(yīng)按規(guī)定進(jìn)行審核。報銷手續(xù)要有正式原始憑證，所有支出發(fā)票（包括銀行里的托收承付款項）要有經(jīng)辦人，證明人，審批人簽字方能報銷。根據(jù)發(fā)票注明的日期于一周內(nèi)由當(dāng)事人來總務(wù)處報銷，最遲不超過半月，對不符合財政規(guī)定或未經(jīng)審批和違期的發(fā)票，財會人員有權(quán)不予報銷。凡核算中心退回的不規(guī)范發(fā)票要補辦有關(guān)手續(xù)。
5、接待制度。嚴(yán)格執(zhí)行瑞安市教育局瑞教[20xx]177號關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)市紀(jì)委重申落實公務(wù)接待若干規(guī)定的通知，每次公務(wù)接待由校長辦公室專門負(fù)責(zé)安排接待，填寫接待審批卡、校長批準(zhǔn)后由總務(wù)處統(tǒng)一經(jīng)辦。本市客人按市定工作餐標(biāo)準(zhǔn)報銷。每人每餐不得超過30元；接待貴賓或上級（指溫州市級以上）的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)控制在每人每餐60-80以內(nèi)，酒水費外加，超出標(biāo)準(zhǔn)由陪同人員負(fù)擔(dān)。陪客采用分線陪客方法，陪客人員每桌1-2人。
6、預(yù)決算制度。每年初由總務(wù)處作出經(jīng)費預(yù)算方案，提交校務(wù)會討論，通過后予以實施。各部門要根據(jù)預(yù)算方案的額度組織活動，不得超預(yù)算的安排，每年終時由總務(wù)處組織決算并報校務(wù)會及全體教職工，以供下年度參考。
7、民主理財制度。財務(wù)人員要經(jīng)常分析經(jīng)濟(jì)活動情況，主動向主管校長和上級財會、銀行部門如實報告情況，接受上級及審計部門的檢查、監(jiān)督。
8、收支兩條線管理制度。嚴(yán)肅執(zhí)行國務(wù)院281號關(guān)于收支兩條線管理的命令，做到收支依法合法。不得截留、挪用、坐收坐支收費收入。有關(guān)責(zé)任人要照章辦事，違者責(zé)任自負(fù)。
9、幾項開支規(guī)定
①出差人員，參加有關(guān)會議的差旅要憑有關(guān)部門負(fù)責(zé)人證明簽字，公差應(yīng)由行政值日出具證明，按出差審批權(quán)限，審批后予以報銷。
�、诓盥觅M開支標(biāo)準(zhǔn)：根據(jù)市財政局文件規(guī)定，制訂差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)
出差地點交通費市內(nèi)交費住宿費標(biāo)準(zhǔn)伙食補助費標(biāo)準(zhǔn)（略）
凡住宿少于標(biāo)準(zhǔn)可領(lǐng)取50%住宿節(jié)約費，超過標(biāo)準(zhǔn)的部分自負(fù)20%超過標(biāo)準(zhǔn)80元以上部分自負(fù)50%，參加會議、學(xué)習(xí)，培訓(xùn)的人員不發(fā)
住宿節(jié)約費，由接待單位免費接待一律不予報銷 。
凡參加各部門各系統(tǒng)舉辦的.短期（三個月以下）培訓(xùn)學(xué)習(xí)班，伙食補貼標(biāo)準(zhǔn)為：省外每人每天15元。省內(nèi)每人每天12元，市內(nèi)每人每天10元，培訓(xùn)時間在三個月以上減半發(fā)給。
因工作需要市內(nèi)交通費不夠者要加以說明按實報銷。
凡有會務(wù)費的不再領(lǐng)取伙食補貼費。
會議費。根據(jù)會議記錄會議時間在半小時內(nèi)的不發(fā)會議費，在一小時外的每次每人發(fā)會議費10元，超過二小時的發(fā)20元。校務(wù)會或行政人員參加各線召開的會議均不發(fā)會議費。
教師職務(wù)評審費。學(xué)校限報一次評上的評審費，余者教師自負(fù)。
1人1天不得重復(fù)補貼，補貼額以高額為準(zhǔn)。
二、財產(chǎn)管理：
1、固定資產(chǎn)管理責(zé)任制。
凡新添置的固定資產(chǎn)由實物保管員填制固定資產(chǎn)入庫單，將其中一聯(lián)轉(zhuǎn)交財務(wù)報帳員，由財務(wù)報帳員登記固定資產(chǎn)總帳和分類明細(xì)賬，同時填寫固定資產(chǎn)登記卡，將此卡，插入相應(yīng)的分類中；凡領(lǐng)用的固定資產(chǎn)由實物保管員填制固定資產(chǎn)出庫單，并按使用科室（人）和存放地點設(shè)賬，保管責(zé)任要落實到科室，落實到人，做到誰用誰管用管結(jié)合。各部門的負(fù)責(zé)人作為財產(chǎn)保管的第一責(zé)任人，班主任、學(xué)生寢室管理員應(yīng)將教室、寢室的桌、椅、床等設(shè)備落實到每位學(xué)生，教工活動器具由工會負(fù)責(zé)保管，要保證每一件校產(chǎn)都有人管，人人是財產(chǎn)的保管員。
2、固定資產(chǎn)定期清查盤點和賠償規(guī)定。
實驗器材，電教設(shè)備，圖書資料，音體美勞器材、電腦等貴重教學(xué)設(shè)備每年暑期清查盤點；教室寢室中學(xué)生使用保管類設(shè)備每學(xué)年初登記，每學(xué)期末清查盤點驗收；處室、段組的辦公設(shè)備，家具等每學(xué)年末清查盤點登記，做到帳卡物相符。經(jīng)清查盤點或平時發(fā)現(xiàn)有損壞或丟失（失竊）的要查明原因，凡違章使用管理失職造成的損失要負(fù)擔(dān)修理費或參考原價酌情培償。對固定資產(chǎn)的減少（包括調(diào)出，報廢，報損，丟失等）應(yīng)及時報告實物保管員驗收、鑒定和辦理注銷、賠償手續(xù)，對不能使用的已損資產(chǎn)應(yīng)憑舊物到實物保管員處調(diào)換新物。
3、固定資產(chǎn)添置采購工作。
根據(jù)相關(guān)規(guī)定，凡列入政府采購目錄的項目必須通過政府采購，總務(wù)處把需采購的物品數(shù)量按期上報市教育局計財科進(jìn)行政府采購；凡未列入政府采購目錄的項目并一次性采購萬元以下的物品及勞務(wù)，或由市采購辦委托學(xué)校自行采購的，學(xué)校應(yīng)成立采購小組并按文件所規(guī)定的程序進(jìn)行公開采購，同時將采購的物品名稱規(guī)格，價格予以公開，并上報市教育局計財科審批報銷。
4、不屬固定資產(chǎn)的材料和低值易耗品管理規(guī)定。
因辦公、工作需要須添置的低值易耗品，使用處室或個人先填寫購物申請表，經(jīng)審批后由校采購監(jiān)督員與使用處室有關(guān)內(nèi)行人共同采購，經(jīng)實物保管員驗收簽字，校長審批后予以報銷。實物保管員應(yīng)設(shè)立低值易耗品登記薄，分別登記購入和領(lǐng)用情況，以備待查
5、獎勵和處罰制度。
愛護(hù)校產(chǎn)，人人有責(zé)，要經(jīng)常對師生進(jìn)行愛護(hù)公共財產(chǎn)教育，樹立人人愛護(hù)校產(chǎn)的良好風(fēng)氣。要建立獎勵和處罰制度，確保校產(chǎn)安全。對校產(chǎn)保管使用工作做好的第一責(zé)任人由總務(wù)處提供資料，校長室負(fù)責(zé)給予表揚和獎勵，獎金在目標(biāo)管理獎中發(fā)放，對屬于責(zé)任事故的損壞，丟失隨時責(zé)令賠償。
財務(wù)財產(chǎn)管理制度3
一、設(shè)會計、出納管理財務(wù)收支事務(wù)，以上級財政規(guī)定為會計事務(wù)處理準(zhǔn)則，做到經(jīng)常核對帳目，保證帳目相符，根據(jù)上級批準(zhǔn)的計劃和預(yù)算，支付各項資金，保證資金使用合理；
二、支付款報銷手續(xù)要健全，報銷單據(jù)必須有經(jīng)手人及驗收人簽署，方可由會計師審核報銷支付，凡違反財經(jīng)制度的，一切開支有權(quán)拒絕報銷；
三、財務(wù)人員要加強請示匯報，重大開支不得擅自處理，要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批方能支付；
四、園內(nèi)各種財產(chǎn)都要登記注冊，貴重物品要有專人負(fù)責(zé)保管，對自然損壞的物品做到定期維修，對人為的不合理損壞物品應(yīng)追究責(zé)任，并按制度賠償；
五、管理人員要定期、不定期地到各班檢查掌握物資使用情況，避免積壓與浪費，應(yīng)每月按上班實際需要的日用品發(fā)放一次，在節(jié)約的基礎(chǔ)上保證各項供應(yīng)工作；
六、加強房屋、設(shè)備管理，并及時做好房屋、水電維修工作，保證安全，防止出事故。
財務(wù)財產(chǎn)管理制度4
一、財務(wù)管理
1、經(jīng)費使用堅持“統(tǒng)一管理，保證重點，量入為出，合理節(jié)約”、“一支筆”審批和“保職工工資、保工作運轉(zhuǎn)”的原則，嚴(yán)格執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律。
2、購置辦公用品。一次性金額在0元以上的，必須事先請示主任同意；一次性支出在00元以上的，須經(jīng)主任與副主任通氣取得一致意見；大額性支出在00元以上的，須經(jīng)單位職工集體研究決定。
3、差旅費報銷。由出差人按規(guī)定填寫出差報銷單，經(jīng)財會人員審核后，報領(lǐng)導(dǎo)審批。特殊情況需租用車輛，必須事先請示主任同意。
4、單位材料原則上在內(nèi)部統(tǒng)一打印，節(jié)約耗材、紙張，減少人為浪費。因特殊情況（如出版書目等）必需在外印制的，應(yīng)請示主任同意并在規(guī)定地方印制。否則，所產(chǎn)生的費用“誰作主、誰負(fù)責(zé)”。
5、公務(wù)接待應(yīng)本著“必要、熱情、簡樸”原則，由主任（或副主任商主任同意）確定接待與否及接待標(biāo)準(zhǔn)，原則上不招待名酒，不找包包煙，不隨意給客人購買禮品、土特產(chǎn)品，不安排高消費娛樂活動。
6、公用電話由單位報賬員負(fù)責(zé)管理，原則上不許用辦公電話打市外電話辦私事。
7、關(guān)心、慰問、探望職工（包括離退休干部）。除有規(guī)定外，凡職工生病住院以及每年春節(jié)慰問離退休干部等，室領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)以集體名義購買100元以內(nèi)的慰問品前往探望、慰問。職工家庭生活特別困難或發(fā)生意外，確需經(jīng)濟(jì)援助的，經(jīng)本人申請，集體研究，可給予適當(dāng)解決。
二、固定資產(chǎn)管理
1、凡單價在100元以上，使用期超過一年和單價雖不足100元但使用期較長的物品、設(shè)備等均作為本單位固定資產(chǎn)，按辦公室進(jìn)行造冊登記，明確責(zé)任人進(jìn)行管理。
2、凡需新購置固定資產(chǎn)，嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定和本單位財務(wù)管理權(quán)限進(jìn)行審批把關(guān)，統(tǒng)一辦理，造冊登記，調(diào)配使用，每年清核一次。如工作變動，應(yīng)及時辦理固定資產(chǎn)移交手續(xù)。
3、單位固定資產(chǎn)不得擅自歪借和私人使用，若確屬必要，須經(jīng)管理財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)同意，并嚴(yán)格履行借用手續(xù)，限期收回。
4、凡造成固定資產(chǎn)損毀、遺失的，落實責(zé)任人，除按一定比例賠償損失外，視其態(tài)度、情節(jié)責(zé)令其寫出書面檢討直至追究責(zé)任。
財務(wù)財產(chǎn)管理制度5
1、設(shè)會計、出納管理財務(wù)收支事務(wù)。以上級財政規(guī)定為會計事務(wù)處理準(zhǔn)則，做到經(jīng)常核對帳目，保證帳目相符，根據(jù)上級批準(zhǔn)的計劃和預(yù)算，支付各項資金，保證資金使用合理。
2、支付款報銷手續(xù)要健全，報銷單據(jù)必須先經(jīng)園長同意簽字后，再由經(jīng)手人、驗收人簽字，方可由會計師審核報銷支付，凡違反財經(jīng)制度的，一切開支有權(quán)拒絕報銷。
3、財務(wù)人員要加強請示匯報，重大開支不得擅自處理，要經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審批方能支付。
4、園內(nèi)各種財產(chǎn)都要登記注冊，貴重物品要有專人負(fù)責(zé)保管，對自然損壞的物品做到定期維修，對人為的不合理損壞物品應(yīng)追究責(zé)任，并按制度賠償。
5、管理人員要定期、不定期地到各班檢查掌握物資使用情況，避免積壓與浪費，每學(xué)期按各班實際需要的日用品發(fā)放一次，每兩星期按各部門需要，發(fā)放一次后勤勞防用品，并做好記錄，在節(jié)約的基礎(chǔ)上保證各項供應(yīng)工作。
6、加強房屋、設(shè)備管理，并及時做好房屋、水電維修工作，保證安全，防止出事故。
7、各部門需要添置物品，先向管理人員請購，再經(jīng)園長同意簽字后，并填好請購單，方可購買。
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