財務(wù)自查報告(通用)
隨著個人素質(zhì)的提升，報告的使用頻率呈上升趨勢，報告根據(jù)用途的不同也有著不同的類型。那么一般報告是怎么寫的呢？以下是小編為大家整理的財務(wù)自查報告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
財務(wù)自查報告1
工會財務(wù)工作自檢自查報告為深入貫徹云南省總工會第十一屆二次全委會確定的` 全省工會 XX 年度總體思路，落實“打牢工會物質(zhì)基礎(chǔ)” 的工作任務(wù)，全面加強經(jīng)費收繳和財務(wù)管理工作，根據(jù)省總 工會云工[XX]23 號及云獄電[XX]128 號文件精神，配合 監(jiān)獄系統(tǒng)做好基層工會財務(wù)大檢查工作，我獄積級組織了相 關(guān)人員對本單位工會財務(wù)工作進行了自檢自查，現(xiàn)將自檢自 查工作情況報告如下：
一、對XX 年1月1日至XX年12月31 日工會財務(wù)進行了自檢自查，認真查看會計憑證賬簿主要清查工會經(jīng)費財政 劃撥和非財劃經(jīng)費是否按比例足額計撥。經(jīng)與財務(wù)科、勞資 科相核對工人、干部工資總額對此兩年度計撥經(jīng)費進行統(tǒng)計 核實 XX 年度工人工資總額為 1613053。00 元計撥工會經(jīng)費 為32261。06 元實際撥入數(shù)為 32503。74 元，干部工資總額為 5563644。00 元計撥經(jīng)費為 66763。73 元，實際上撥入數(shù)為 60528。35 元干部少撥經(jīng)費6235。96 元。XX年度工人工資總 額為 1676199。40元計撥經(jīng)費為33523。99元實際撥入數(shù)為 33727。19 元干部工資總額為 7151087。40 元計撥經(jīng)費為85812。87 元實際撥入數(shù) 82554。34元，XX年干部增資未提工會經(jīng)費故少撥3260。66 元，此兩項經(jīng)核實后將在XX年度補撥付工會。
二、 工會收到行政計撥非財劃經(jīng)費都按比例足額上解。
三、系統(tǒng)工會對下補助的送溫暖款、專項補助款都嚴(yán)格按照 規(guī)定專款專用。
總之，我單位工會嚴(yán)格按照工會財務(wù)會計制度進行財務(wù) 收支，按制度要求使用會計科目，建立會賬簿，按時記賬，及時核對銀行、現(xiàn)金日記賬，按季編制基層工會資產(chǎn)負債表 及基層工會經(jīng)費收支預(yù)決算表，年終編寫財務(wù)工作總結(jié)，會計資料信息真實、正確、合法、賬表、賬賬、賬實相符。
財務(wù)自查報告2
根據(jù)11月23日會議精神，采購部通過部門內(nèi)部自查、結(jié)合公司現(xiàn)狀，針對問題，制定相應(yīng)措施，從而改善部門管理，現(xiàn)將自糾自查報告整理如下：
1、加強廉政建設(shè)
針對廉政建設(shè)11月23日總部親臨我公司為采購部全員宣貫廉政制度及案例分析并做出了重要講話，在會后采購部全員簽訂了崗位承諾書，以后采購部將不定期培訓(xùn)宣貫。
2、采購員專業(yè)知識薄弱
在10年下半年采購部加大了專業(yè)知識培訓(xùn)，每月內(nèi)部專業(yè)知識培訓(xùn)一課時（次月參加考試），公司制度兩課時，跨部門培訓(xùn)一課時（主要是專業(yè)知識培訓(xùn)）并積極參加公司及各部門的跨部門培訓(xùn)。
3、合同簽訂后跟單不及時跟單不及時現(xiàn)象，將通過文員檢查，考核到人及制定客戶反饋單來改善。
4、部分物資存在漏定現(xiàn)象
物資漏定現(xiàn)象主要集中在MDG車輪及配置表未注明物資，經(jīng)了解MDG車輪我公司不能加工，需外協(xié)，了解情況后針對采購員進行了專門的指導(dǎo)，遇此類起重機直接外協(xié)采購，配置表未注明物資將和相關(guān)部門多溝通，如需外協(xié)的相關(guān)部門將及時整理下發(fā)采購部。
5、監(jiān)督零星采購的價格控制
零星采購的'價格控制將通過和總部采購部多溝通了解其采購價格并結(jié)合市場價格做出合理監(jiān)督控制。
6、庫存周轉(zhuǎn)率
從上半年各項指標(biāo)來看，我公司庫存周轉(zhuǎn)率為6.97次離總部制定的年7次還有一定差異，
在12月份采購部將加大呆滯物資處理及到物資到貨數(shù)量，爭取完成年度指標(biāo)。
7、制度執(zhí)行
新修改了《采購部管理制度》、《廢料出售制度》，經(jīng)批準(zhǔn)后，及時培訓(xùn)宣貫，嚴(yán)格執(zhí)行，在執(zhí)行中加大考核力度。
財務(wù)自查報告3
根據(jù)上級“學(xué)校經(jīng)費管理年”的文件精神，為嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強學(xué)校財務(wù)管理，提高教育經(jīng)費的使用效率。由校長牽頭，對我校的財務(wù)管理工作進行了認真的自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
1，財務(wù)管理制度建設(shè)情況：我校財務(wù)管理制度健全，制定了健全的.固定資產(chǎn)管理制度，對固定資產(chǎn)的購置、領(lǐng)用、出租、處置、報廢等工作程序作了明確的規(guī)定。建有《報賬員管理制度》《現(xiàn)金管理制度》《財務(wù)管理制度》等制度，并做到制度上墻。
2，財會隊伍管理情況：學(xué)校配有財務(wù)辦公室一間，配有兼職財務(wù)人員2人，設(shè)立報賬員崗位，由鎮(zhèn)教育辦公室財務(wù)中心統(tǒng)一管理。財務(wù)人員具有一定的專業(yè)理論素養(yǎng)和較強業(yè)務(wù)能力，能按照有關(guān)財經(jīng)規(guī)定記賬，經(jīng)費使用合理，平時報表準(zhǔn)確、及時，數(shù)據(jù)真實。
3，會計核算中心建立和運行的模式及學(xué)校的事權(quán)、財權(quán)如何劃分：財務(wù)辦公室配備了必要的計算機、打印機等設(shè)備，且能夠正常使用，實現(xiàn)了固定資產(chǎn)實行數(shù)字化管理；數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，入賬及時；校長執(zhí)行“一支筆”對學(xué)校負責(zé)。
4，學(xué)校收入管理情況：學(xué)校收入主要是財政撥款及事業(yè)收入，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理，嚴(yán)格杜絕“小金庫”及“賬外賬”等違規(guī)行為，書雜費收入由教務(wù)處核對義務(wù)教育及免費補助情況，報賬員按照教導(dǎo)處核對的人數(shù)及有關(guān)規(guī)定收取各種費用，收取完畢后全額上繳財政部門。
5，學(xué)校支出管理情況：學(xué)校支出嚴(yán)格按照審批制度，購買執(zhí)行
先審批后辦理的制度，報銷環(huán)節(jié)要求各部門分管領(lǐng)導(dǎo)簽字核準(zhǔn)，各項支出要據(jù)實列支。嚴(yán)格執(zhí)行政府采購制度，重大事項須通過全體行政會通過，嚴(yán)格執(zhí)行審批制度。堅持做到了“量入為出，以收定支，略有節(jié)余�！�
6，學(xué)校資產(chǎn)管理情況：學(xué)校設(shè)立了專門的固定資產(chǎn)管理人員，建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管等內(nèi)部制度，建立學(xué)校固定資產(chǎn)管理臺帳，定期組織資產(chǎn)清查并及時和主辦會計對賬，報廢及毀損的固定資產(chǎn)及時上報。嚴(yán)格管理資產(chǎn)，未發(fā)現(xiàn)有學(xué)校固定資產(chǎn)對外出租、出借的情況，安全防護措施較好，做好了防火、防盜、防爆、防潮、防塵、防銹、防蛀等工作。
7，學(xué)校收費管理情況：嚴(yán)格執(zhí)行收費管理制度公開收費項目，公開收費標(biāo)準(zhǔn)，每學(xué)期開學(xué)都把收費項目、收費標(biāo)準(zhǔn)張貼于校門口，接受師生和學(xué)生家長的監(jiān)督；統(tǒng)一使用財政部門印制的收費（收款）票據(jù)。經(jīng)過學(xué)校自查，未發(fā)現(xiàn)自立收費項目、提高收費標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)象。
財務(wù)自查報告4
根據(jù)臨群組發(fā)【20xx】7號文件要求，縣糧食局黨委高度重視，立即組織全體干部職工認真學(xué)習(xí)這次清理和專項治理重點內(nèi)容及相關(guān)規(guī)定，并按照部署要求立即逐項逐人進行了全面清查，保證做到應(yīng)查盡查，不留空當(dāng)�，F(xiàn)將“五清”和“小金庫”專項清理情況匯報如下：
一、組織領(lǐng)導(dǎo)
縣局成立了以局主要負責(zé)人為組長，財務(wù)審計科、辦公室、業(yè)務(wù)科等有關(guān)人員參加的專項清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，具體指導(dǎo)組織實施糧食系統(tǒng)的專項清理自查、整改工作。
二、認真開展自查
一是學(xué)習(xí)政策。首先組織領(lǐng)導(dǎo)小組學(xué)習(xí)有關(guān)政策法規(guī)，掌握政策，明確清理自查的內(nèi)容和方法、步驟。二是進行自查。領(lǐng)導(dǎo)小組在組織專業(yè)隊伍學(xué)習(xí)的`基礎(chǔ)上，要求財務(wù)、工會及有關(guān)負責(zé)人按照要求進行自查。
三、自查結(jié)果
1、領(lǐng)導(dǎo)干部超面積辦公用房問題。經(jīng)自查我局領(lǐng)導(dǎo)干部辦公用房未發(fā)現(xiàn)超標(biāo)情況，現(xiàn)我局領(lǐng)導(dǎo)干部人均辦公用房使用面積8.7平方米，符合有關(guān)規(guī)定要求。調(diào)離工作崗位的領(lǐng)導(dǎo)干部沒有發(fā)現(xiàn)以明顯低于市場價格違規(guī)購買商品房問題。
2、無超編制超標(biāo)準(zhǔn)配備公務(wù)用車，無公車私用，套用混掛車輛牌照及掛假牌照問題。
3、沒有領(lǐng)導(dǎo)干部違規(guī)擁有非上市公司(企業(yè))的股份或者證券問題。
4、根據(jù)慣例，經(jīng)局黨委研究，局長兼任縣糧食收儲公司經(jīng)理，無在行業(yè)協(xié)會商會類社會組織兼職(任職)問題。
5、通過財務(wù)自查，無公款大吃大喝、公款旅游、公款送禮、參與高消費娛樂活動問題。
6、通過自查，縣糧食局嚴(yán)格執(zhí)行財政紀(jì)律，所有收入和支出全部納入會計統(tǒng)一核算，如數(shù)入賬，沒有私設(shè)賬外賬現(xiàn)象，符合財務(wù)會計制度要求，嚴(yán)格按照《財務(wù)通則》《新會計制度》要求執(zhí)行，會計核算獨立，糧食局局屬經(jīng)費撥款，設(shè)經(jīng)費收支賬一套，除會計賬內(nèi)開設(shè)銀行賬戶，沒有以單位名義和個人名義開設(shè)任何賬戶。按照《糧食流通管理條例》，糧食局20xx年罰沒收入500元，已交縣財政局，除此之外，無其它行政事業(yè)性收費。通過自查，縣局收入和支出全部納入會計核算，沒有私設(shè)“小金庫”，無違反財經(jīng)紀(jì)律現(xiàn)象，會計報表數(shù)字真實，內(nèi)容完整。
四、建章立制，建立長效機制
局黨委修訂完善了財務(wù)管理制度、車輛使用管理制度、機關(guān)物資管理制度，制定下發(fā)了地方儲備糧管理制度、糧食收儲企業(yè)資產(chǎn)管理辦法。同時局黨委主要負責(zé)人與班子成員、科室(中心)負責(zé)人、局屬企業(yè)主要負責(zé)人簽訂了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書，建立了個人廉政檔案，保證了機關(guān)黨員干部廉潔自律，機關(guān)作風(fēng)風(fēng)清氣正。
財務(wù)自查報告5
一、領(lǐng)導(dǎo)重視，分工明確，責(zé)任到人
為了使財務(wù)大檢查落到實處，抓出成效，他們以“四抓一主題”為載體，利用星期五下午機關(guān)干部學(xué)習(xí)的時間，組織大家深入學(xué)習(xí)了《黨章》、“八個堅持、八個反對”、“四大紀(jì)律八項要求”等內(nèi)容，并認真剖析了近年來我市幾起違紀(jì)違法案例。
大家一致感到，市委提出的“三重三抓一監(jiān)督”非常及時，在目前開展有著非常重要的意義，它不但給我們敲響了警鐘，更重要的是為加強我鎮(zhèn)的組織建設(shè)，干部隊伍建設(shè)和黨風(fēng)廉政建設(shè)，全面提高各級干部的整體素質(zhì)有著現(xiàn)實和長遠的意義。以法理財，公正理財，科學(xué)理財，規(guī)范理財程序，是全面落實“三重三抓一監(jiān)督”的重中之重，也是建設(shè)社會主義新農(nóng)村的必然要求。
為此，鎮(zhèn)上組建了以主要領(lǐng)導(dǎo)掛帥的財務(wù)清查領(lǐng)導(dǎo)小組。對鎮(zhèn)財務(wù)室、經(jīng)委、農(nóng)技站、獸醫(yī)站、農(nóng)經(jīng)站、民政辦、農(nóng)機管理站的財務(wù)管理人員進行了了專門的教育，要求他們要以高度負責(zé)的精神，聚精會神的財務(wù)自查，誰主管，誰負責(zé)，誰簽字，誰審核，確保了此項工作的落實。
二、自下而上，逐級清查
鎮(zhèn)黨委規(guī)定，持有經(jīng)費的各個站室對照以下五個方面自我為主搞好自查，
1、財務(wù)報告的內(nèi)容是否真實、完整。
2、有無違反規(guī)定擅自設(shè)立罰沒項目、擅自擴大罰沒范圍和提高罰沒標(biāo)準(zhǔn)以及少收、漏收現(xiàn)象。
3、所取得的各項收入，是否按規(guī)定匯繳到上級主管部門的罰沒款專戶，有無“公款私存”或截留、坐支、挪用行為。
4、是否按規(guī)定用途列支返還款，有無擅自擴大開支范圍、提高個人補助標(biāo)準(zhǔn)行為。
5、專項經(jīng)費是否做到�？顚Ｓ�，有無改變用途和額度行為。并要求各單位將自查結(jié)果以書面的.形式，上報鎮(zhèn)政府辦公室。
在此基礎(chǔ)上，財務(wù)清查領(lǐng)導(dǎo)小組依照各單位的自查報告，主要從以下三個方面進行了審計，
1、對財務(wù)收支、資產(chǎn)、負債、損益進行審計。
2、對預(yù)算、決算、財務(wù)報告及其它財務(wù)收支的相關(guān)資料進行審計。
3、對銀行開戶、會計憑證、會計賬簿，會計報表及其它相關(guān)資料進行審計。
在此基礎(chǔ)上，他們通過聯(lián)合會審的方法，對各單位的收費票據(jù)逐本審核，對有爭議的票據(jù)廣泛聽取群眾的意見，并把評議的結(jié)果上報鎮(zhèn)黨委集體裁決，自查結(jié)束后，每個財務(wù)人員都寫了保證書，確保了把責(zé)任落到了具體人身上。
三、建章立規(guī)，科學(xué)理財
通過自查、互查，鎮(zhèn)黨委感到，只有依法理財，按章辦事，不徇私情，嚴(yán)格執(zhí)行“一支筆”審批制度，并廣泛接受群眾的監(jiān)督，才能從源頭上杜絕腐敗的違法行為，才能把有限的經(jīng)費真正用到建設(shè)社會主義新農(nóng)村中去，因此，他們重新修訂了財務(wù)管理規(guī)定，并規(guī)定，財務(wù)人員要嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)管理制度和行規(guī)，加強業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高思想素質(zhì)，開展經(jīng)常性教育活動。
每年對各單位的賬目審計一次，并通報審計結(jié)果。繼續(xù)堅持“一只筆”審批程序，按照《財務(wù)管理規(guī)定》，民主理財，科學(xué)理財，做到專款專用，凡動用大項經(jīng)費的，都必須經(jīng)黨委集體研究決定，凡是涉及到農(nóng)民切身利益的事，都要躬身實際，科學(xué)考查，并悉心傾聽農(nóng)民的心聲，積極采納他們合理化的建議和意見，真正把事情辦成群眾滿意的放心事。
不斷加強監(jiān)督檢查，保證各項資金安全，有效的運轉(zhuǎn)。不斷加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐斗爭的力度，教育廣大干部清政廉潔，勤政為民，不謀私利，干好工作。
財務(wù)自查報告6
2008年是籌辦奧運的決勝之年，為深入推進黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作，我單位以黨的十七大精神為指引，堅持抓學(xué)習(xí)、抓預(yù)防、抓制度、抓教育、抓勤政廉政的工作思路，大力推進組織、責(zé)任、制度、教育四位一體，鞏固黨風(fēng)廉政建設(shè)體系，落實干部廉潔自律規(guī)章制度，確保各項工作的順利有序開展，取得了明顯成效。
一、健全組織、加強領(lǐng)導(dǎo),不斷增強黨員干部責(zé)任意識。以領(lǐng)導(dǎo)班子成員、黨員干部作為重點和主體，以不斷增強黨員干部隊伍的責(zé)任意識為目標(biāo)，按照“誰主管誰負責(zé)”的原則，我單位成立了由黨支部書記許亞民任組長，主任杜連海為副組長，部門負責(zé)人為成員的黨風(fēng)廉政建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組，形成了支部書記負總責(zé)、親自抓，主管領(lǐng)導(dǎo)做協(xié)調(diào)、具體抓，各部門上下聯(lián)動、整體推進、一級抓一級、層層抓落實的領(lǐng)導(dǎo)體制和工作體系。從組織上保證黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作有人抓、有人管、有人辦，保證各項政策、制度全面落實。
二、強化責(zé)任、完善考核，嚴(yán)格實行責(zé)任追究制度。完善的制度建設(shè)是做好黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的依據(jù)，而嚴(yán)格的責(zé)任考核制度是做好黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的保障機制。為此，我單位領(lǐng)導(dǎo)班子、班子成員、科室負責(zé)人層層簽訂責(zé)任書，圍繞履行“一崗雙責(zé)”、執(zhí)行廉潔自律規(guī)定等內(nèi)容，全1
面系統(tǒng)地對部門黨風(fēng)廉政建設(shè)及廉政風(fēng)險防范工作進行考核和監(jiān)管，考核結(jié)果與績效考核掛鉤。一是健全防范體系。梳理廉政風(fēng)險防范監(jiān)控點，定期召開黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議，加強學(xué)習(xí)、宣傳教育，明確任務(wù)，落實責(zé)任，注重防范、防患于未然。二是完善分級管理體系。把實施黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制作為檢驗兩手抓、兩手硬的具體體現(xiàn)，將黨風(fēng)廉政建設(shè)的任務(wù)分解為硬指標(biāo)，納入年度目標(biāo)管理，使之與業(yè)務(wù)工作同步布置安排，同步檢查落實，同步考核評比。三是強化責(zé)任體系。我們把黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的.貫徹落實作為各部門干部的任期目標(biāo)，對責(zé)任制執(zhí)行情況定期進行考核，并納入崗位目標(biāo)責(zé)任制考核和干部考核的內(nèi)容。對恪盡職守、嚴(yán)守廉潔自律規(guī)定的，予以表彰和獎勵；對失職瀆職、不負責(zé)任的，實行一票否決制，負責(zé)人當(dāng)年不得參與先進評比。通過層層把關(guān)，進一步強化了干部職工廉潔行為。
三、建章立制、嚴(yán)格管理，不斷完善制度保障機制。制度建設(shè)是加強黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作的重要基礎(chǔ)，同時也是規(guī)范約束領(lǐng)導(dǎo)干部行為的重要措施。為此，建章立制成為我們抓黨風(fēng)廉政建設(shè)和領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律工作的重點。我們制定《黨風(fēng)廉政建設(shè)工作目標(biāo)》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)工作任務(wù)》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)任務(wù)分解》、《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任追究》等一系列文件，強化了黨員干部的責(zé)任意識，考核工作規(guī)范性明顯提高。
四、強化教育、加強自律，嚴(yán)格執(zhí)行廉潔自律規(guī)定。為了認真貫徹落實中紀(jì)委關(guān)于反腐敗工作，要標(biāo)本兼治，以治本為主的工作方針，我們在工作中以加強領(lǐng)導(dǎo)干部黨風(fēng)黨紀(jì)教育，提高領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律的自覺性為主，注重抓源頭建設(shè)，從源頭上預(yù)防和防止腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。一是認真堅持領(lǐng)導(dǎo)班子中心組學(xué)習(xí)制度，并在學(xué)習(xí)政治理論的基礎(chǔ)上，注重黨紀(jì)條規(guī)的學(xué)習(xí)，強化領(lǐng)導(dǎo)干部的自律意識。二是認真堅持領(lǐng)導(dǎo)干部學(xué)習(xí)日制度，組織領(lǐng)導(dǎo)干部在認真學(xué)習(xí)鄧小平理論、“三個代表”重要思想、《黨政干部紀(jì)律手冊》、《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》等重要文件和書目。三是積極推行廉政風(fēng)險防范管理工作。
我們在黨風(fēng)廉政建設(shè)工作方面雖然取得了一定成績，同時還存在需要改進和加強的地方,如：個別同志對黨風(fēng)廉政建設(shè)工作重視不夠，監(jiān)督機制還有個別死角；民主生活會上自我批評的多，批評他人的少；黨員干部黨風(fēng)廉政方面的教育抓的不夠細致；場務(wù)公開內(nèi)容不全面等。
財務(wù)自查報告7
根據(jù)《中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)保險中介市場清理整頓工作方案的通知》（保監(jiān)中介[20xx]28號）和《中國保監(jiān)會關(guān)于印發(fā)保險中介市場清理整頓第一階段實施方案的通知》（保監(jiān)中介[20xx]68號）的文件要求，我司第一時間成立以機構(gòu)第一把手為第一責(zé)任人的自查小組對我司的機構(gòu)、人員、業(yè)務(wù)、風(fēng)險、制度五個方面進行自查摸底。在自查過程中，自查小組認真對照實施方案中的要求進行自查摸底。
通過此次對機構(gòu)、人員、業(yè)務(wù)、風(fēng)險、制度五個方面進行自查摸底，公司整體情況還是好的.，公司依法按照保監(jiān)會、保監(jiān)局的要求合規(guī)經(jīng)營，沒有出現(xiàn)大的違反保監(jiān)會、保監(jiān)局要求的情況；這幾年業(yè)務(wù)相對開展比較少，公司經(jīng)營比較穩(wěn)定。但也存在工作中的一些疏忽，少部分從業(yè)人員的資格證書過期，未及時換證，針對這一問題，我司從業(yè)人員實時關(guān)注從業(yè)資格證書到期時間，對已經(jīng)過期的要求從業(yè)人員馬上報名參加從業(yè)資格考試。
這次自查也對我們的管理敲響了警鐘。通過此次清理整頓，我司會積極配合保監(jiān)局，做好自查自糾，積極創(chuàng)造依法合規(guī)經(jīng)營管理環(huán)境，為實現(xiàn)公司中介機構(gòu)的全面依法合規(guī)管理以及中介業(yè)務(wù)市場健康穩(wěn)步拓展打下了堅實的基礎(chǔ)。
財務(wù)自查報告8
根據(jù)*****文件，為認真總結(jié)好20xx年財務(wù)管理工作，我單位對會計信息質(zhì)量、財務(wù)預(yù)算、資金安全和財務(wù)管理辦法的執(zhí)行情況進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報如下：
（一）會計基礎(chǔ)工作情況
會計科目和會計賬簿均根據(jù)《財務(wù)會計制度》和公司財務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會計賬簿、財務(wù)報表信息真實，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實。會計往來科目、會計結(jié)余科目真實。財務(wù)報銷制度完善，嚴(yán)格按照會計人員檢查原始憑證、填寫報銷憑據(jù)、財務(wù)部主任審核、分管財務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報銷程序進行，有效地保證取得的原始憑證真實、合法。取得的增值稅專用發(fā)票及時進行網(wǎng)上認證，各項稅費計算準(zhǔn)確，并保證及時納稅。財務(wù)收支無坐支現(xiàn)象。出納每月核對銀行存款余額，并編制余額調(diào)節(jié)表。會計憑證及時整理裝訂，存放安全、規(guī)范。
（二）預(yù)算執(zhí)行情況
根據(jù)20xx年利潤及成本費用預(yù)算明細說明，財務(wù)部每月都要把各項主要成本費用的實際數(shù)與預(yù)算數(shù)進行比較，特別結(jié)合公司管理特點，要求各生產(chǎn)隊發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出必須向公司領(lǐng)導(dǎo)申請批準(zhǔn)，務(wù)必將實際費用控制在預(yù)算費用之內(nèi)。
20xx年預(yù)計實現(xiàn)銷售收入22350萬元，實現(xiàn)利潤828萬元，產(chǎn)生成本費用21522萬元，其中業(yè)務(wù)招待費80萬元，會務(wù)費35萬元，生產(chǎn)檢查費30萬元，差旅費44。39萬元。20xx年實際實現(xiàn)銷售收入18026。12萬元，共發(fā)生成本費用13819。70萬元，其中業(yè)務(wù)招待費165。88萬元，會務(wù)費28萬元，生產(chǎn)檢查費26萬元，差旅費52。91萬元。
（三）財務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行情況
根據(jù)單位實際工作情況，20xx年對原有財務(wù)管理辦法進行了修改，包括對財務(wù)管理辦法整體上的修改，以及對差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)和費用報銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責(zé)權(quán)限，能有效防止舞弊；修改后的管理辦法明確了經(jīng)費支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，控制了經(jīng)費開支，杜絕了浪費現(xiàn)象的發(fā)生。完善各項管理辦法的同時，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)督，保證了會計工作的真實性、完整性以及單位財產(chǎn)的安全。
（四）資金安全管理情況
考慮到各生產(chǎn)隊地處偏遠以及膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費以及當(dāng)?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r都采取現(xiàn)金發(fā)放的.形式。為了防范資金安全風(fēng)險，財務(wù)部每個月都是提前10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行協(xié)調(diào)好。事前做好保密，當(dāng)天由銀行專門運送現(xiàn)金到財務(wù)部，由出納一人負責(zé)發(fā)放和統(tǒng)計，發(fā)放時有治安管理部人員負責(zé)安全，發(fā)放完成后及時進行扎算，并將剩余現(xiàn)金存入銀行，嚴(yán)格按照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。20xx年全年無一起安全事故并且數(shù)目準(zhǔn)確。
通過自查，我公司在財務(wù)管理和財務(wù)工作過程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
******公司
財務(wù)自查報告9
根據(jù)福州市法律援助中心《關(guān)于開展法律援助服務(wù)質(zhì)量檢查活動的通知》要求,本中心認真依照福州市法律援助中心制定的《法律援助服務(wù)和質(zhì)量評估參考標(biāo)準(zhǔn)(試行)》進行自我檢查,現(xiàn)將自查情況報告如下:
一、接待咨詢方面:
本中心以方便群眾求助為目標(biāo),強化服務(wù)功能,本著“貼近群眾、方便群眾、服務(wù)群眾”的原則,努力拓展法律援助工作。在局機關(guān)底層設(shè)置了專門的法律援助接待場所,并設(shè)置了明顯標(biāo)志,設(shè)立了殘疾人無障礙通道,還專門印制了彩色宣傳單與便民指南供當(dāng)事人取閱。為了接受當(dāng)事人監(jiān)督,我們建立了包括接待、值班、崗位責(zé)任、重大事項報告、責(zé)任追究、統(tǒng)計分析在內(nèi)的一系列工作制度,并積極推行志愿者律師值班制度,保證接待人員具有法律本科以上專業(yè)知識。我們要求接待人員佩戴統(tǒng)一上崗標(biāo)識,做到衣著整齊,儀表大方,用語文明,溫和耐心,推行一次性告知制度,對當(dāng)時咨詢事項進行統(tǒng)一登記。為了保護有些當(dāng)事人隱私,我們還在大廳設(shè)置了等候區(qū)與接待區(qū),對涉及未成年人及個別當(dāng)事人隱私,我們還專門在四樓設(shè)置了接待室,設(shè)立了青少年維權(quán)崗,以充分保護當(dāng)事人隱私。同時,我們還充分利用12348法律服務(wù)熱線資源,開辟了法律援助接待熱線,向社會公布了咨詢電話,并在大廳公示監(jiān)督電話等基本監(jiān)督內(nèi)容。5月份起,中心承辦當(dāng)事人法律援助申請還將納入效能辦網(wǎng)上審批系統(tǒng),接受效能辦的隨時督查。
二、受理、審批、指派方面:
在中心成立之初,我們就建立了一系列受理、審批、指派制度,保證法律援助申請在規(guī)定的7天時限內(nèi)做出批示,對符合法律援助條件的,及時指派律師提供法律援助。對于不符合法律援助條件的,也及時告知理由及申請復(fù)議途徑。對于農(nóng)民工申請工傷及討薪法律援助事項,我們專門開辟了“綠色通道”,不要求當(dāng)事人提供相關(guān)經(jīng)濟困難證明。對于公檢法部門轉(zhuǎn)交的`被羈押的罪犯嫌疑人、被告人提出的法律援助申請,中心也嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定及時予以提供援助。同時,為了保證規(guī)范化建設(shè)落到論文聯(lián)盟實處,我們按照上級業(yè)務(wù)部門要求,使用統(tǒng)一的格式文書。對基層法律援助站承辦非訴訟法律援助案件,我們也統(tǒng)一制作了規(guī)范化文本供援助站使用,做到規(guī)范操作,文明服務(wù)。
三、案件辦理方面:
動為了督促法律援助案件的辦理情況,我們不定時地對開庭審理案件進行到庭旁聽,并隨時向當(dāng)事人或承辦律師了解案件辦理情況,要求承辦人員必須做到案件材料齊全、程序完好、服務(wù)質(zhì)量優(yōu)良。對律師辦案過程中遇到的問題,中心也及時予以協(xié)調(diào)處理,對重大、復(fù)雜、疑難案件實行集體討論研究制度,從而有效地提高了法律援助案件承辦質(zhì)量。為了理順與相關(guān)部門的工作關(guān)系,中心積極進行協(xié)調(diào)溝通。如今,基本上實現(xiàn)了與勞動仲裁銜接以及與司法救助的對接,與法院基本上做到互查互免。對于刑事案件的法律援助工作,中心開辟了訴前介入等法律援助程序,保證了與檢察、法院等相關(guān)部門的配合暢通。此外,由于長樂沒有相關(guān)鑒定機構(gòu),我們也積極協(xié)助當(dāng)事人向福州市法律援助中心提出減免或緩繳相關(guān)鑒定費用申請,保證當(dāng)事人能夠順利進入訴訟程序。
四、案件監(jiān)督方面:
為了保證律師承辦案件的質(zhì)量,我們推行案件跟蹤制度。在告知當(dāng)事人相關(guān)權(quán)利、義務(wù)的基礎(chǔ)上,明確告知當(dāng)事人承辦律師以及法援機構(gòu)人員不得向受援人收取財物及費用,并在《告知單》上附上投訴電話,我們還逐案發(fā)放辦案質(zhì)量跟蹤表,依托局機關(guān)建立了投訴事項登記、調(diào)查和處理制度。對辦結(jié)案件,中心嚴(yán)格審查案件材料等是否齊全以及當(dāng)事人反饋意見,全面對案件進行審查和評估,保證案件質(zhì)量監(jiān)督機制落到實處。對審查合格的案件,及時予以發(fā)放辦案補貼。此外,中心還不定期地開展案件質(zhì)量自查活動,加強與兄弟縣(市、區(qū))法律援助中心聯(lián)系,并通過走訪,及時溝通提供法律援助過程中可能存在的質(zhì)量問題,做到早發(fā)現(xiàn)、早補缺,有效地保證了案件質(zhì)量,為規(guī)范化建設(shè)奠定堅實基礎(chǔ)。
通過自查,我們在看到成績的同時,也清醒地看到了目前我市法援工作還存在的一些困難與
不足之處,主要是:
1、中心人員力量不足。隨著法律援助工作深入開展,中心人員不足的劣勢進一步得以凸顯。目前,由于中心尚未列入?yún)⒐芾?無法吸引法律專業(yè)人員加入到法律援助隊伍。中心編制3人,由于調(diào)動或辭職,當(dāng)前中心無人占編。中心人員依托局機關(guān)公務(wù)員進行管理運作。
2、對照本次服務(wù)和質(zhì)量評估標(biāo)準(zhǔn),中心在個別方面還存在明顯不足:如在接待咨詢方面,由于條件限制,中心還沒有放置盲文宣傳資料,也未設(shè)置電子觸摸屏、閉路電視等。在受理、審查、指派方面,中心還沒有做到定期公布案件指派、安排和辦理情況。在案件辦理方面,對向律師了解辦案情況后,沒有及時給予記錄,并且在與公安部門協(xié)調(diào)中,還無法做到訴前調(diào)閱、復(fù)印案件相關(guān)材料,造成法律援助資源的浪費和成本的增加。在案件監(jiān)督方面,中心未對辦理法律援助案件取得良好社會效果的法律援助人員進行表彰,也未定期通報辦案質(zhì)量檢查情況。
針對以上不足之處,我們將在日后工作中給予不斷改進,進一步加強法律援助中心窗口建設(shè),為困難群眾提供更加舒適便捷、優(yōu)質(zhì)高效的法律服務(wù)。中心也將進一步規(guī)范法律援助服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和案件質(zhì)量的跟蹤、監(jiān)督工作,提高法律援助辦案質(zhì)量,加強法律援助機構(gòu)、人員、經(jīng)費三個基礎(chǔ)保障建設(shè),通過狠抓政治思想教育、加大宣傳力度、抓好法律援助人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)等各方面工作,進一步規(guī)范基層法律援助站建設(shè),抓好村(居、社區(qū))法律援助聯(lián)絡(luò)員隊伍建設(shè),全面推進法律援助工作縱深發(fā)展,以促進實現(xiàn)社會的公平與正義,使法律援助制度深入民心。
財務(wù)自查報告10
根據(jù)《XX區(qū)審計局審計通知書》XX區(qū)審計通字[20xx]12號文件精神，結(jié)合我學(xué)校審計檢查實際情況，對本單位的財政財務(wù)情況進行了認真的自查，現(xiàn)就自查情況報告如下：
一、 基本情況：
XX中學(xué)創(chuàng)辦于XXX年X月，是XX區(qū)的高級中學(xué)。學(xué)校機構(gòu)設(shè)置了：校長室、政教處、教導(dǎo)處、總務(wù)處。現(xiàn)有編制XX人，在職員工XX人，財務(wù)隸屬于XXXX。
二、任期內(nèi)各學(xué)期招生情況
20xx年秋季招生453人，20xx年春季招生434人，20xx年秋季招生767人，20xx年春季招生730人，20xx年秋季招生904人，20xx年春季招生920人，20xx年秋季招生970人.
三、任期初及任期末資產(chǎn)負債情況。
20xx年7月初資產(chǎn)負債情況：現(xiàn)金： 元、銀行存款：元、固定資產(chǎn)：元、其他應(yīng)付款： 0元、應(yīng)繳財政專戶款： 元。20xx年10月末資產(chǎn)負債情況：現(xiàn)金： 元、銀行存款： 元、固定資產(chǎn)： 元、其他應(yīng)付款： 元。
四、我校收入均按收費許可證收費，及時上繳財政，無隱瞞、截留、轉(zhuǎn)移財政收入；沒有公款私存、沒有設(shè)立“小金庫”。各項支出真實、合規(guī)、合法。沒有擠占挪用、擴大開支范圍、提高
開支標(biāo)準(zhǔn)、虛列支出等問題。
五、各年度各種專項資金，做到了�？顚Ｓ�、及時撥付。
六、大宗物品和設(shè)備的.購置，我校通過政府采購中心采購。
七、各項資產(chǎn)做到了賬實相符。
八、落實了債權(quán)和債務(wù)的管理，沒有重大經(jīng)濟遺留問題。
XX市XX區(qū)XX中學(xué)
X年X月X日
財務(wù)自查報告11
為促進信用社提高存款業(yè)務(wù)內(nèi)控制度建設(shè)的規(guī)范及有效性，加強服務(wù)收費管理案件防控，切實提高存款業(yè)務(wù)管理水平，實現(xiàn)業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展，按照市聯(lián)社通知及要求，派出了3個檢查小組對基層網(wǎng)點展開了全面的存款業(yè)務(wù)自查，檢查業(yè)務(wù)筆數(shù)58500筆，涉及金額達29250萬元。結(jié)合我社日常掌握情況，此次明確了自查重點項目，并對自查具體情況進行了認真分析，現(xiàn)將有關(guān)事項報告如下：
一：印、證的管理
此次對我社39個網(wǎng)點的檢查，未發(fā)現(xiàn)長期不用未上繳封存的業(yè)務(wù)用章；無存在使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員同時保管相關(guān)業(yè)務(wù)單證的情況；無人員變動未經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，未辦理交接。登記手續(xù)的現(xiàn)象；印章名稱完全合規(guī)合法。
二：大額款項支付管理
這次對全縣網(wǎng)點的業(yè)務(wù)憑證進行了部分抽查，柜臺大額支付都實行了分級授權(quán)和雙簽制度，每筆大額支取款項都進行了身份證聯(lián)網(wǎng)核查，且預(yù)留了有效身份證件復(fù)印件，授權(quán)主管及社主任都是按流程進行審查，特大交易都進行了報備審批，經(jīng)辦人員對大額交易都進行了登記，保證了存款人的`信息真實完整。
三：特殊業(yè)務(wù)的處理
對于存款的凍結(jié)。查詢和扣劃等業(yè)務(wù)，我社各網(wǎng)點都是按照有關(guān)法律。行政法規(guī)受理和辦理的，這次抽查到掛失業(yè)務(wù)56筆，掛失當(dāng)事人證件都通過公安部門聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)進行核查；操作人員都嚴(yán)格按照授權(quán)規(guī)定辦理，不存在違規(guī)授權(quán)辦理存款掛失的情況。
四：會計核算
存取款業(yè)務(wù)賬務(wù)處理無亂用會計科目情況，暫未發(fā)現(xiàn)賬外吸儲，賬外運營的問題；嚴(yán)格執(zhí)行了日均存款統(tǒng)計制度；會計檔案管理都合規(guī)達標(biāo)。
五：帳戶管理
各類存款賬戶都嚴(yán)格執(zhí)行了開銷戶制度；存款賬戶的開立。變更和撤銷程序都是合規(guī)有效的，存款開立都實現(xiàn)了實名制，對所有有效證件都進行了嚴(yán)格的審查。對公的賬戶開戶資料及證明文件都完整有效，對不動戶都進行了久懸，余額為零的進行了銷戶，有效賬戶機構(gòu)信用代碼證發(fā)放率100%。新農(nóng)保批量開戶資金都進行了嚴(yán)格管理，實行了日對賬制。
六：存款利率執(zhí)行情況
我社存款利率都是按照人民銀行現(xiàn)行利率執(zhí)行，存款的結(jié)息。付息都是按照國家利率管理制度執(zhí)行的，應(yīng)付利息都是按季及時計提，存款利息都進行了準(zhǔn)確無誤的計付。
七：案件防控工作
我社各網(wǎng)點都成立了安全防范小組，對柜臺業(yè)務(wù)操作人員有明確的案件防控崗位職責(zé)要求，將案件防范工作作為了考核的重要指標(biāo)，我社還成立了專項稽查大隊，并制度了嚴(yán)格的崗位職責(zé)，為存款業(yè)務(wù)穩(wěn)步經(jīng)營，管理。防范工作打下了良好的基礎(chǔ)。
八：重要空白憑證的管理
我社各網(wǎng)點都是按照重要空白憑證進行管理和使用的，管理流程已經(jīng)全面覆蓋各個環(huán)節(jié)，建立了分類匯總登記簿和分戶賬登記簿，重要空白憑證都賬賬，賬證，賬實相符，表內(nèi)外核對無誤，重要空白憑證都嚴(yán)格執(zhí)行了入庫、登記、領(lǐng)用、銷號。作廢等手續(xù)，會計主管按時定月對重要空白憑證進行了盤底查庫制度。以上僅僅是我社對存款業(yè)務(wù)自查的一部分，另外還對收費管理。核算及安保措施等都進行了全面的自查，雖然暫未發(fā)現(xiàn)問題，但并不代表以后不會發(fā)生任何違規(guī)紕漏，所以我社將繼續(xù)把持現(xiàn)有制度及防范措施，嚴(yán)格進行定期自查自糾工作，以后將更進一步加強存款業(yè)務(wù)管理，不斷提高服務(wù)水平，確保我社存款資金安全和穩(wěn)步增長！
財務(wù)自查報告12
按照工程局公司及公司領(lǐng)導(dǎo)的要求，公司目前正與深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員進行對接，幫助指導(dǎo)和梳理公司各部門主要職責(zé)，人員職能量化，部門相關(guān)制度建設(shè)、各部門日常工作流程等工作任務(wù)。分析整理出公司各部門在日常工作中需要注意的風(fēng)險點，切實提高公司抗風(fēng)險能力和各部門人員內(nèi)控風(fēng)險防范意識，為公司的長足發(fā)展扎實基礎(chǔ)。
一、內(nèi)部工作進展情況
根據(jù)國家財政部、中國證監(jiān)會等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及配套指引（企業(yè)內(nèi)部控制《應(yīng)用指引》、《評價指引》），以及中國證監(jiān)會公告[20xx]41號對公司內(nèi)控建設(shè)、實施和公司領(lǐng)導(dǎo)的相關(guān)要求，結(jié)合公司現(xiàn)階段的發(fā)展?fàn)顩r，公司于20xx年5月28日召開了關(guān)于公司內(nèi)控工作指導(dǎo)與培訓(xùn)啟動會議，并制訂了下一步工作方案。截至目前，公司開展的主要工作有：
（一）高度重視，成立內(nèi)控實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組和組織機構(gòu)
為確保公司內(nèi)部控制體系建設(shè)有組織、有計劃、扎實有效地進行，公司成立了內(nèi)控實施領(lǐng)導(dǎo)小組，負責(zé)對內(nèi)控實施工作的領(lǐng)導(dǎo)、組織與協(xié)調(diào)、分解工作任務(wù)和責(zé)任。成立內(nèi)部控制規(guī)范項目工作組，牽頭部門為公司投資開發(fā)部。
�。ǘ┲贫ü緝�(nèi)控實施實施方案
第一步：訪談公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理及各部門主任。
第二步：根據(jù)訪談內(nèi)容搭建公司流程框架。
第三步：指導(dǎo)各部門專員繪制流程圖和編寫流程說明。
第四步：搭建公司內(nèi)控風(fēng)險矩陣。
第五步：測試流程可行性。
目前公司內(nèi)控流程框架已搭建完畢，根據(jù)公司內(nèi)控領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一部署安排，公司各個部門已開始進行流程圖及流程描述的繪制和編寫工作。
�。ㄈ┙M織公司內(nèi)控專員進行培訓(xùn)
為提高各部門內(nèi)控專員的內(nèi)控專業(yè)知識公司于20xx年6月3日組織各部門內(nèi)控專員參加內(nèi)控培訓(xùn)，培訓(xùn)主要由深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對各部門專員在內(nèi)控流程圖繪制、繪圖軟件運用、流程描述的.編寫方面進行了培訓(xùn)，并規(guī)定了本周的工作任務(wù)及完成上交時間。
�。ㄋ模└鶕�(jù)工作方案制定內(nèi)部控制規(guī)范詳細工作計劃，明確工作內(nèi)容和目標(biāo)根據(jù)工作方案要求精心籌劃，分階段實施。本次內(nèi)控體系建設(shè)共分為以下三個階段實施：
第一階段項目計劃與啟動。明確各部門內(nèi)控專職負責(zé)人員，明確職責(zé)分工，由各部門專員主導(dǎo)負責(zé)繪制部門流程圖和編寫流程說明及風(fēng)險矩陣。內(nèi)控實施領(lǐng)導(dǎo)小組負責(zé)組織內(nèi)控工作按要求實施，并負責(zé)組織各部門專員參加內(nèi)控知識培訓(xùn)。
第二階段內(nèi)控流程梳理。通過對公司內(nèi)部控制關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程進行梳理，了解公司管理現(xiàn)狀，建立公司內(nèi)部控制文檔（流程圖、流程描述、輸出文檔），識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制，找出各個流程中的風(fēng)險點，加強各風(fēng)險點的管控。
第三階段內(nèi)部控制檢測與評價。通過對標(biāo)監(jiān)管要求及企業(yè)管理實踐，編制風(fēng)險控制矩陣及自查表，評價公司內(nèi)部控制執(zhí)行有效性。根據(jù)設(shè)計有效性和執(zhí)行有效性評價結(jié)果編制內(nèi)控缺陷匯總表。
目前，水電四局投資公司內(nèi)控實施工作正在有序推進中。
二、下一步內(nèi)控實施工作計劃
第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制實施工作方案穩(wěn)步推進，按計劃目標(biāo)完成內(nèi)部控制體系建設(shè)、整改與測評、項目總結(jié)與報告等各階段內(nèi)控實施工作任務(wù)，確保內(nèi)控實施與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進行，保證內(nèi)控管理工作機制得以長效運行。
第二、深入貫徹實施公司內(nèi)部控制體系，公司將制定完善的公司相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于公司進一步完善公司治理，更有效的實現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略，有助于公司進一步健全戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、運營風(fēng)險、市場風(fēng)險等方面的管控措施，防范各類風(fēng)險，提升公司管理水平，夯實公司發(fā)展基礎(chǔ)，為可持續(xù)發(fā)展提供強有力支持。
第三、進一步加強全員學(xué)習(xí)、培訓(xùn)，共同參與。通過加強宣傳、培訓(xùn)等方式，促進公司各部門、各級員工要深刻領(lǐng)悟內(nèi)部控制規(guī)范體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全公司形成“人人學(xué)內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個個受約束”的良好氣氛，促進公司建立系統(tǒng)、規(guī)范、高效的內(nèi)部控制管理機制。
三、內(nèi)部控制實施體會
根據(jù)上述工作，我們總結(jié)了一些基本經(jīng)驗，主要有以下方面：
（一）正確認識內(nèi)部控制規(guī)范實施的重要意義，明確內(nèi)部控制建設(shè)工作的指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)。實施以全面風(fēng)險管理為導(dǎo)向的企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范，全面提升企業(yè)管理水平，更有效的實現(xiàn)公司的發(fā)展戰(zhàn)略，實現(xiàn)公司發(fā)展方式轉(zhuǎn)變和可持續(xù)發(fā)展。因此，規(guī)范的內(nèi)部控制實施既是政府強化市場監(jiān)管的有效措施，更是公司可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力。全面實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范，建立健全以風(fēng)險管理為導(dǎo)向的公司內(nèi)部控制體系，有助于進一步完善公司治理，健全戰(zhàn)略風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險、安全生產(chǎn)風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險等方面的管控措施，防范和化解公司內(nèi)、外部的各類風(fēng)險，有利于維護社會公眾合法權(quán)益。
實施內(nèi)部控制規(guī)范的是現(xiàn)代公司制度落實到位的重要標(biāo)志，是加強公司管理，是公司實現(xiàn)全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展的內(nèi)生動力，是企業(yè)強化規(guī)范經(jīng)營提升管理的需要，也是外部監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)督保障的需要。水電四局投資開發(fā)有限公司，嚴(yán)格執(zhí)行加強內(nèi)控體系建設(shè)的工作目標(biāo)，以規(guī)范管理、防范風(fēng)險為目標(biāo)，從建立健全內(nèi)部控制制度入手，根據(jù)內(nèi)部控制規(guī)范的相關(guān)要求，系統(tǒng)梳理公司已有的內(nèi)部控制程序并加以完善，著力規(guī)范業(yè)務(wù)流程，明確崗位職責(zé)，強化制約，落實責(zé)任追究，形成公司健全有效的內(nèi)部控制體系，確保公司戰(zhàn)略目標(biāo)的實現(xiàn)和可持續(xù)發(fā)展。
（二）管理層高度重視、全員積極參與。公司成立內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組，邀請深圳迪博企業(yè)風(fēng)險管理技術(shù)有限公司內(nèi)控專職人員對公司內(nèi)控工作進行指導(dǎo)和培訓(xùn)，同時明確牽頭部門，安排專人負責(zé)此項工作，形成了以公司高管決策、協(xié)調(diào)，各業(yè)務(wù)部門為制度建設(shè)主體，職能部門協(xié)調(diào)、組織的工作機制。內(nèi)控規(guī)范實施工作小組具體負責(zé)對內(nèi)部控制設(shè)計、運行的監(jiān)督檢查，并跟蹤改進情況，反饋相關(guān)信息。各部門、各建設(shè)部負責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)相關(guān)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控流程的梳理，管理制度的完善、執(zhí)行，內(nèi)部控制自我評價以及內(nèi)部控制缺陷的整改等。
�。ㄈ⿵V泛學(xué)習(xí)內(nèi)部控制規(guī)范，積極開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，營造學(xué)內(nèi)控，講內(nèi)控，守規(guī)章的氛圍。20xx年5月公司高管、職能部門、建設(shè)部及各業(yè)務(wù)部門的業(yè)務(wù)人員先后參加了公司召開的內(nèi)控工作指導(dǎo)與培訓(xùn)專題會議，同時公司為各部門、各建設(shè)部配備了內(nèi)部控制規(guī)范權(quán)威的學(xué)習(xí)資料，要求各部門組織員工學(xué)習(xí)。通過學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，更新管理理念，培育內(nèi)控文化，掌握內(nèi)控方法，在部門內(nèi)部營造良好的開展內(nèi)控氛圍。
財務(wù)自查報告13
一、主動公開信息情況
今年以來，市財政地稅局認真落實市委政府要求，穩(wěn)步推進政府信息公開工作，截止11月底，在門戶網(wǎng)站上將涉及財政稅收的各項政策法規(guī)、國家大政方針、財政地稅工作動向以及辦稅流程事項都進行了公開。主動發(fā)布政府公開信息xx56條，其中在中國臺州門戶網(wǎng)站上發(fā)布各類信息345條。
1、按時公開市級部門預(yù)算和“三公”經(jīng)費預(yù)算。今年4月，在市人代會上進行上會審議的60個部門(包括下屬二級預(yù)算單位)全部公開本部門預(yù)算。各部門“三公經(jīng)費”預(yù)算分別隨同部門預(yù)算一并公開，并確保在10月底公開決算情況。三是督促指導(dǎo)縣(市、區(qū))開展預(yù)決算公開和“三公”經(jīng)費公開工作。全市9個縣(市、區(qū))都已開展財政總預(yù)算、部門預(yù)算、“三公”經(jīng)費預(yù)算公開。
20xx年，市級將進一步擴大部門預(yù)算上會接受審查及向社會公開的范圍，除按有關(guān)保密規(guī)定不宜公開其資金使用情況的部門外，所有使用財政撥款的部門均應(yīng)公開本部門預(yù)算。同時，細化部門預(yù)算公開內(nèi)容，加大推進“三公”經(jīng)費公開力度，所有財政撥款安排的“三公”經(jīng)費都要詳細公開。督促指導(dǎo)縣(市、區(qū))深入開展預(yù)決算公開和“三公”經(jīng)費公開工作。
2、按時公開部門和縣市區(qū)年度部門決算。今年10月召開部門決算信息公開工作布置會，全面部署20xx年市級部門決算公開各項工作。要求20xx年10月24日前各部門上報部門決算公開內(nèi)容及表格，10月28日市局各歸口業(yè)務(wù)處室審核，各部門于10月31日統(tǒng)一在本單位門戶網(wǎng)站信息公開欄目進行公開。至11月10日，試點的61家部門已全部公開20xx年度部門決算信息。
20xx年臺州市所有縣(市、區(qū))都已完成了20xx年度的部門決算信息公開工作：其中市本級61部門共183家單位、椒江區(qū)43家單位、黃巖區(qū)除鄉(xiāng)鎮(zhèn)外所有195家預(yù)算單位、路橋區(qū)所有預(yù)算單位共193家單位、溫嶺市83部門共234家單位、玉環(huán)縣82家單位、臨海市xx0家單位、仙居縣7家單位、天臺縣110家單位、三門縣71家單位。
市本級、路橋區(qū)、溫嶺市、臨海市、天臺縣、三門縣部門支出功能分類科目公開到項級，財政撥款支出決算表分別按基本支出和項目支出公開(其中溫嶺市項目支出披露到具體項目名稱);椒江區(qū)、黃巖區(qū)、玉環(huán)縣、仙居縣部門支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。
部門決算存在的問題：一是公開范圍有限。大部分縣市區(qū)沒有將全部預(yù)算單位的決算進行公開;部分縣市區(qū)支出功能分類科目公開到類級，財政撥款支出決算表未按基本支出和項目支出公開。二是帳表一致性的問題有待進一步提高。這是目前公開中遇到的最大也是最主要的問題，雖然一再要求單位按真實的會計報表做部門決算，但在實際工作中，仍然存在問題。今后各縣市區(qū)各單位將進一步公開決算數(shù)據(jù)，進一步增加公開的內(nèi)容和公開的形式。
3、納入集中采購目錄的項目全部按規(guī)定執(zhí)行了集中采購，采購組織程序公開透明、信息公開，接受公眾監(jiān)督。20xx年將繼續(xù)細化公開事項，逐步建立政府采購預(yù)算、執(zhí)行、結(jié)果全過程信息公開制度。
4、推進市屬國有企業(yè)財務(wù)相關(guān)信息公開，穩(wěn)步推進市屬國有企業(yè)資本經(jīng)營預(yù)算公開，20xx年將繼續(xù)推行此項工作，爭取早日進入公開事項。
二、信息公開工作存在的主要問題及改進措施
一是主動公開信息量還不夠，與社會公眾的要求還有一定差距。二是信息公開制度化和規(guī)范化有待進一步加強。
針對以上問題，我們將通過以下措施進行改進：
1、拓展政府信息公開形式。積極探索并實行各種方便群眾查閱、了解信息的公開方式。
2、統(tǒng)一認識，努力規(guī)范工作流程。將按照“公開為原則，不公開為例外”的總體要求，進一步梳理政府信息，及時提供，定期維護，確保政府信息公開工作能按照既定的工作流程有效運作，公眾能夠方便查詢。
3、逐步擴大公開內(nèi)容。對原有的政府信息公開目錄進行補充完善，保證公開信息的完整性和準(zhǔn)確性。
4、加強學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，不斷提高政府信息公開工作的質(zhì)量和水平。
今后將進一步提高思想認識，加快改革、推進財稅網(wǎng)上辦公進程，促進財政地稅自身管理水平提高，適應(yīng)形勢的需要，推進依法行政。
一、工作情況
1、組織清產(chǎn)核資，扎實做好了換屆及并村期間的結(jié)賬、報賬、并賬工作。今年4-6月份全縣進行村級區(qū)劃調(diào)整和村支“兩委”換屆，為做好換屆及并村期間的村級財務(wù)管理工作，我們按照縣委、縣政府的總體部署和上級主管部門的工作要求，從業(yè)務(wù)上進一步加強了換屆期間村級財務(wù)的管理，起草了專門文件，制定了村級財務(wù)管理工作應(yīng)急預(yù)案，組建了3個督查組，定期和不定期地深入到各鄉(xiāng)村，督促指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)及時做好了凍賬、報賬、賬務(wù)移交、賬務(wù)處理、清產(chǎn)核資和財務(wù)并賬等工作，落實了村級報賬員和民主理財小組成員。組織鄉(xiāng)村干部和村民主理財小組成員20xx多人，對304個村級單位的資源、資產(chǎn)和資金狀況，逐一開展普查，逐村建立了資源、資產(chǎn)、資金臺賬，核實了資產(chǎn)、負債等相關(guān)明細賬。全縣共清理白條、欠條、借條等壓庫現(xiàn)金5213萬元，收回應(yīng)收款11031筆金額436萬元，依法依規(guī)沖銷無法收回債權(quán)213筆金額63萬元，對暫時無力收回的債權(quán)業(yè)務(wù)實行掛賬2641筆842萬元，解款到銀行賬戶的現(xiàn)金2434萬元。到9月底止，191個合并村，完成財務(wù)并賬189個。
2、嚴(yán)格資金管理，全面推行了賬務(wù)、資金“雙代理”。
我縣自20xx年開展村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理工作試點，至20xx年底全面鋪開，20xx年全縣出臺了村帳代理管理辦法，將賬務(wù)、資金納入代理范圍，做到了“五個不變”，即資金所有權(quán)不變、使用權(quán)不變、獨立核算權(quán)不變、收益分配權(quán)不變、監(jiān)督權(quán)不變，實行了“八個統(tǒng)一”，即統(tǒng)一歸口管理、統(tǒng)一人員培訓(xùn)、統(tǒng)一規(guī)章制度、統(tǒng)一賬證票據(jù)、統(tǒng)一記賬方法、統(tǒng)一賬務(wù)結(jié)審時間、統(tǒng)一會計檔案管理、統(tǒng)一工作考核。目前20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)都成立了村帳代理中心，其中歸口經(jīng)管部門管理的18個，歸口財政部門管理的.2個（城關(guān)鎮(zhèn)和網(wǎng)嶺鎮(zhèn)）；304個村社除桃水鎮(zhèn)桃水村以外，都納入了代理范圍，有19個鄉(xiāng)鎮(zhèn)實行了賬務(wù)、資金、財務(wù)檔案“三代理”，進一步加大了賬務(wù)、資金監(jiān)管力度，確保村級資金安全、高效、有序運行和村級資產(chǎn)保值、增值。
3、加強財務(wù)審計，進一步強化了監(jiān)督職能。為加強對農(nóng)村集體經(jīng)濟組織的審計監(jiān)督，維護農(nóng)村社會穩(wěn)定，確保審計質(zhì)量，我們主要從以下幾個方面進行探索：在時間上村級財務(wù)審計由過去三年一審變成了現(xiàn)在一年一審，同時輔以階段性審計和不定期審計；在形式上，由過去的財政、審計部門的外部審計為主變成了現(xiàn)在的經(jīng)管、村民主理財小組的內(nèi)部審計為主；在層級上，由過去的縣、鄉(xiāng)兩級審計機構(gòu)開展審計變成現(xiàn)在的村民主理財小組在縣、鄉(xiāng)兩級農(nóng)村經(jīng)管部門的指導(dǎo)下開展審計。同時，擴大審計覆蓋面，拓寬了廣度；注重審計成果的充分運用，延伸了深度；增加了審計頻率，加大了密度。根據(jù)省市的統(tǒng)一部署，我縣于20xx年8月份開始，在全縣范圍內(nèi)開展第七屆村級組織任期財務(wù)清查和經(jīng)濟責(zé)任審計工作，共完成審計524個村，審計面達100%，審計資金總額53995萬元，追回違紀(jì)違法資金總額758.81萬元，涉及違紀(jì)人員27人，收回拖欠款846.7萬元，處理歷史遺留問題1684.3萬元。縣局根據(jù)要求，對群眾反映強烈的6個村開展了專項財務(wù)審計和清理整頓，共撤換村主要負責(zé)人8人，移交紀(jì)檢、司法機關(guān)處理6人，追回違紀(jì)違法資金236萬多元。群眾所反映的財務(wù)問題，包括財務(wù)問題上訪，都及時地進行了查處，沒有向縣委、縣政府和上級主管部門上交一起矛盾和問題，為第八屆村級組織換屆奠定了良好的基礎(chǔ)。
4、健全管理制度，切實抓好了村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)。在加強規(guī)范村級財務(wù)管理的同時，20xx年、20xx年我們選定了80個村作為村級財務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)示范單位，并制訂下發(fā)了《XX縣村級財務(wù)規(guī)范化建設(shè)示范單位創(chuàng)建方案》和《XX縣農(nóng)村集體財務(wù)管理規(guī)范化示范單位考評細則》，指導(dǎo)各示范村在硬件和軟件兩個方面加以規(guī)范。在硬件建設(shè)方面，做到了“四有”，即有一個固定的財務(wù)活動場所、有統(tǒng)一上墻的財務(wù)管理制度、有固定的標(biāo)準(zhǔn)格式的財務(wù)公開欄、有統(tǒng)一的財務(wù)檔案室。在軟件方面，一是規(guī)范了賬務(wù)處理程序，全面把好了結(jié)賬、報賬、審批和核算關(guān)，做到了報賬及時，手續(xù)規(guī)范齊全，賬證、賬賬、賬實、賬表、賬款“五相符”。二是完善了制度建設(shè)。代理中心制定了18項制度，村制定了6項財務(wù)管理制度，形成按制度辦事，以制度管人，保證各項工作有序開展。三是強化了財務(wù)監(jiān)督。落實了群眾監(jiān)督，強化民主理財和財務(wù)公開，要求全年有不少于四次的民主理財和財務(wù)公開活動，通過定期的民主理財和財務(wù)公開工作，保障村民對村級財務(wù)的參與權(quán)、知情權(quán)、決策權(quán)和監(jiān)督權(quán)；落實了會計監(jiān)督，強化代理會計對村級財務(wù)收支憑證的審核，堅決防止內(nèi)容不真實、手續(xù)不完備的收支憑證入賬；落實了審計監(jiān)督，建立健全村級財務(wù)審計工作機制，強化村級財務(wù)審計，堅持內(nèi)部年審、離任必審和專項審計制度，及時發(fā)現(xiàn)問題，糾正錯誤，嚴(yán)防違法違紀(jì)現(xiàn)象的發(fā)生。四是加強了檔案管理。所有的村級財務(wù)檔案由代理中心統(tǒng)一整理立卷，裝訂成冊，分村保管，做到了有檔可查，群眾放心。
5、抓好財務(wù)公開，全面落實了群眾知情權(quán)。自20xx年起，縣委、縣政府對村務(wù)公開工作實行量化記分，統(tǒng)一考核，分類排隊，通過村務(wù)公開工作的考核，促使農(nóng)村財務(wù)公開走上了規(guī)范化、制度化軌道。今年，我們進一步完善了村級財務(wù)公開制度，指導(dǎo)各鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站嚴(yán)格按照村級財務(wù)公開規(guī)范化要求，認真審核公開的內(nèi)容，督促和幫助村級組織將財務(wù)活動情況定期、如實的進行公布，接受村民監(jiān)督，財務(wù)公開率達到100%。一是公開內(nèi)容較為齊全。改變過去重形式輕內(nèi)容的做法，做到群眾最關(guān)注什么就公開什么，什么問題與群眾利益最直接就公開什么。并在公開的地點、時間、程序和制度方面加以規(guī)范，做到了公開的賬目真實完整，公開的內(nèi)容有檔可查，堅決杜絕了不公開、假公開現(xiàn)象，真正讓農(nóng)民群眾參與財務(wù)管理、監(jiān)督財務(wù)運行、知曉財務(wù)狀況。二是公開形式多種多樣。在公開形式上主要采取公開欄、黑板報、廣播、黨員會、村民代表會等形式，重點以公開欄為主。網(wǎng)嶺鎮(zhèn)里旺村率先建立了村級網(wǎng)絡(luò)平臺，用信息化手段促進村級財務(wù)公開透明。三是公開程序比較規(guī)范。改事后公開為事前、事中、事后全過程公開，對公開的內(nèi)容基本上能做到事前由村民主理財小組逐項審核，由村集體經(jīng)濟組織、村民主理財小組負責(zé)人和報帳員簽字，然后報鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站審核認可后再公開。
6、開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)，著力提升了農(nóng)村財務(wù)管理干部隊伍素質(zhì)。今年村級換屆，村級財務(wù)人員變動較大，為使村級報賬員盡快勝任工作，我們于9月20-27日分三期對全縣的村賬代理中心會計和村級報賬員進行了一次集中、全面的培訓(xùn)，參訓(xùn)人員360余人，同時配合各鄉(xiāng)鎮(zhèn)對新任的村支主干和民主理財小組成員進行了財務(wù)知識培訓(xùn)，參訓(xùn)人員1200多人。通過培訓(xùn)，有效提升了農(nóng)村財務(wù)管理干部的素質(zhì)，提高了基層財務(wù)人員的業(yè)務(wù)水平。
二、存在的問題
通過近幾年的村賬鄉(xiāng)鎮(zhèn)代理工作，我縣的村級財務(wù)管理工作，總體上有明顯提高，已逐步走上規(guī)范化軌道。但還存在一些問題，主要表現(xiàn)在：
1、隊伍不穩(wěn)定且業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。一是隊伍不穩(wěn)定。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管人員在崗情況來看。鄉(xiāng)鎮(zhèn)級原招工86人，實際在編在崗人員42人，在崗人員中目前從事經(jīng)管工作的'僅21人，有一半人員被鄉(xiāng)鎮(zhèn)抽調(diào)到其他崗位工作。二是業(yè)務(wù)素質(zhì)不高。從鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管人員的學(xué)歷結(jié)構(gòu)來看，大專以上學(xué)歷的2人，中專學(xué)歷的22人，高中學(xué)歷的34人，初中學(xué)歷的11人。再看村社一級。村社報賬員304人中，初中以下的211人，占69.4%，高中文化的80人，占26.3%，中專文化以上的13人，占4.3%。鄉(xiāng)村財務(wù)人員的文化素質(zhì)和專業(yè)素質(zhì)不高，難以適應(yīng)村級財務(wù)規(guī)范化建設(shè)的新形勢、新要求。
2、工作不平衡。我縣農(nóng)村財務(wù)管理工作，總體情況是比較好的，但少數(shù)村社還有不同程度的混亂現(xiàn)象。主要表現(xiàn)在：一是收支管理漏洞較大。有的村主要負責(zé)人越俎代庖，收款、付款，自報、自批，村報賬員無現(xiàn)金經(jīng)手，如湖南坳鄉(xiāng)大瑞村支書收取村組、農(nóng)戶土地征收款不及時交帳，用于打牌賭博，攜款外逃至今未歸；有的開支無專人審批，手續(xù)不全；有的村支出無預(yù)算，開支無約束，一桌飯開支幾千元；個別村報賬員幾年無現(xiàn)金帳，造成現(xiàn)金短款。二是業(yè)務(wù)處理不規(guī)范。如白條、欠條、借條過多，會計科目不統(tǒng)一，且使用不恰當(dāng)，帳簿憑證和收款收據(jù)使用不合規(guī)。三是明細帳設(shè)置不全且與總帳不符。部分村只設(shè)收支帳，不設(shè)固定資產(chǎn)、產(chǎn)品物資、往來資金明細賬，久而久之，造成農(nóng)業(yè)稅費尾欠等明細不清，與總賬不符。
3、管理手段落后。全縣20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)的村級財務(wù)代理中心，還是手工記帳，由于核算手段落后，造成工作效率低，做帳不及時，與會計發(fā)展方向和村級財務(wù)規(guī)范化建設(shè)的要求很不適應(yīng)。
4、管理難度大。目前縣級只有兩人從事農(nóng)村財務(wù)管理工作，加上鄉(xiāng)鎮(zhèn)也不過20多人，要管好304個村的財務(wù)，任務(wù)重，難度大。如皇圖嶺、蓮塘坳兩個鄉(xiāng)鎮(zhèn)，20多個村，每個村結(jié)一次賬、做一次賬就要一個季度，更不要說抽出時間去搞審計和其他工作。
5、管理體制不順。目前，全縣20個村帳代理中心304個村社，其中歸口經(jīng)管部門管理的18個271個村社，歸口財政部門管理的2個鄉(xiāng)鎮(zhèn)33個村社。由于兩個部門主管，導(dǎo)致鄉(xiāng)鎮(zhèn)無所適從，業(yè)務(wù)指導(dǎo)無法到位，工作進展不平衡。
三、工作建議
1、加強農(nóng)村財務(wù)管理隊伍建設(shè)。農(nóng)村財務(wù)如何管，管得好壞，歸根到底是人的因素，所以培養(yǎng)高素質(zhì)的農(nóng)村財務(wù)管理隊伍尤為重要。為了促進此項工作的有效開展，要健全農(nóng)村財務(wù)工作機構(gòu)，加強隊伍建設(shè)，從現(xiàn)有高校畢業(yè)生中公開招考，選拔一批懂專業(yè)的人員充實到農(nóng)經(jīng)隊伍中來，解決后繼乏人的問題。要建立農(nóng)村財會人員培訓(xùn)機制，安排培訓(xùn)經(jīng)費，通過多種形式，重點抓好代理中心工作人員、村級報賬員、村級民主理財小組成員的業(yè)務(wù)和法規(guī)政策培訓(xùn)，培訓(xùn)后實行持證上崗，造就一支素質(zhì)高、能力強、富有進取精神和創(chuàng)新意識的農(nóng)經(jīng)管理隊伍。
2、不斷創(chuàng)新農(nóng)村財務(wù)管理內(nèi)容。為適應(yīng)農(nóng)村財務(wù)管理工作的新變化、新要求，必須強力推行村級賬務(wù)、資金、經(jīng)濟合同、會計檔案“四代理”，同時要實行組級財務(wù)村社代理。
3、著力構(gòu)建電算化管理平臺。過去村級會計一把算盤走天下的時代已一去不復(fù)返。以計算機為主體設(shè)施的現(xiàn)代化辦公已臻成熟。應(yīng)與時俱進，抓住機遇，按照財政部、農(nóng)業(yè)部的要求，相應(yīng)地配備現(xiàn)代化辦公用具，實行農(nóng)村財務(wù)電算化管理，搭建縣、鄉(xiāng)、村信息網(wǎng)絡(luò)平臺，全面實現(xiàn)農(nóng)村財務(wù)信XX縣、鄉(xiāng)兩級網(wǎng)絡(luò)化管理，不斷規(guī)范村級財務(wù)管理，提高工作效率
4、強化村級財務(wù)審計。進一步建立健全村級財務(wù)審計工作機制，縣經(jīng)管部門成立村級財務(wù)審計股，配備專門的審計編制和人員，審計經(jīng)費列入同級財政預(yù)算，鄉(xiāng)鎮(zhèn)經(jīng)管站組建村級財務(wù)審計組，保證必要的審計人員和工作經(jīng)費，確保農(nóng)村集體經(jīng)濟審計職責(zé)的落實。通過審計工作的經(jīng)�；�、制度化和具體化，及時如實地對農(nóng)村財務(wù)管理工作的現(xiàn)狀“診斷把脈”，對癥下藥，做到藥到病除。
5、建立健全統(tǒng)一的管理體制。為避免村級財務(wù)管理上的“雙駕馬車”所造成的業(yè)務(wù)指導(dǎo)難以協(xié)調(diào)、管理措施難以落實、管理責(zé)任難以到位，必須實行“一個漏斗向下”的部門管理體制。
財務(wù)自查報告14
20xx年被教育部確定為“教育經(jīng)費管理年”，高增鄉(xiāng)中心小學(xué)依照〈省教育廳辦公室關(guān)于對中小學(xué)校財務(wù)管理情況進行專項檢查的通知〉，對我校進行了賬務(wù)管理和教育公用經(jīng)費落實情況的自我檢查，現(xiàn)把自查情況匯報如下�！�
一、我校實行了校財局管的管理模式
自20xx年起我縣實行了校財局管的管理模式，我校將學(xué)校的財務(wù)和資產(chǎn)集中到縣教育局直接或間接管理，規(guī)范了學(xué)校的“收”、“支”、“撥”、“購”、“督”，保障了學(xué)校資金所有權(quán)、資金使用權(quán)和財務(wù)自主權(quán)在不變的原則下，實行了財務(wù)規(guī)范、專業(yè)和科學(xué)管理，這樣從源頭上、制度上規(guī)范了我校的會計工作秩序，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，預(yù)防和制止學(xué)校財務(wù)收支中可能發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)行為，保證資金的合理使用，使會計職能真正得到發(fā)揮。
二、我校教育經(jīng)費的撥付和落實情況及結(jié)余資金的使用情況
20xx年1月1日起至20xx年9月30日止，上級財政部門向我校劃撥教育經(jīng)費共計606000元。其中中央資金為532000元，省級資金為59200元，縣級資金為14800元。我校已使用經(jīng)費444763.5元，加上20xx年我校結(jié)余的教育經(jīng)費87584.96元，我校現(xiàn)剩于教育經(jīng)費為248821.46元。我縣校財局管辦規(guī)定對于學(xué)校上年結(jié)余的公用經(jīng)費累計到今年使用，但需重新編制預(yù)算。學(xué)校對于每筆公用經(jīng)費的支出都首先作好預(yù)算，并報教育主管部門審核，嚴(yán)格按照預(yù)算編制去進行各項的“收”、“支”、“購”。
三、縣級對我校財務(wù)的管理監(jiān)控和學(xué)校內(nèi)部的會計控制制度
縣級部門嚴(yán)格要求學(xué)校在教育經(jīng)費的使用上一定專款專用，用到刀刃和實際上，嚴(yán)格實行經(jīng)費預(yù)算，按照經(jīng)費使用計劃對我校各項的“收”、“支”、“購”進行了有力監(jiān)督，并定期對學(xué)校的固定資產(chǎn)和經(jīng)費情況走訪、調(diào)查。這樣從源頭上、制度上規(guī)范了我校的會計工作秩序，優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)，預(yù)防和制止學(xué)校財務(wù)收支中可能發(fā)生的違規(guī)違紀(jì)行為，保證資金的合理使用，使會計職能真正得到發(fā)揮。
學(xué)校內(nèi)部結(jié)合學(xué)校實際情況制定了校內(nèi)財務(wù)控制制度，確定校長為第一責(zé)任人，下設(shè)分管財務(wù)的副校長，出納掌錢并作好現(xiàn)金日記賬的登記，報賬員負責(zé)對原始票據(jù)的審核和報賬工作并作好會計賬薄的登記。每個人都有自己的`職權(quán)和義務(wù)，對學(xué)校財務(wù)進行層層管理，統(tǒng)一規(guī)劃。對貨幣資金的收入、支出、結(jié)余以及各項財產(chǎn)物資的采購、驗收、保管、領(lǐng)用、銷售等活動進行控制、防止貪污、盜竊、濫用、毀壞等不法行為，保證財產(chǎn)物資的安全完整，為審計工作提供良好基礎(chǔ)。學(xué)校定期在校內(nèi)作好校內(nèi)財務(wù)的公示。
四、學(xué)校資產(chǎn)管理情況及存在不足
學(xué)校已建立固定資產(chǎn)總賬，但暫無一級明細賬，有會計報表，會計賬薄。從事會計工作的人員如報賬員、出納暫無會計從業(yè)資格證，因此縣校財局管部門定時對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關(guān)從事會計工作的人員進行不定期的培訓(xùn)，（本人假期因縣校財局管部門的安排到省教師繼續(xù)教育學(xué)院參加了《中小學(xué)財務(wù)制度培訓(xùn)》并獲得證書一本，并預(yù)計11月份參加考試），因為學(xué)校無資產(chǎn)管理部門所以并無建立固定資產(chǎn)臺賬，學(xué)校固定資產(chǎn)的購進都是通過校內(nèi)會議，并編制預(yù)算后報上級教育主管部門批準(zhǔn)方可購進。我校對固定資產(chǎn)的報廢和轉(zhuǎn)讓首先向上級教育主管部門寫好報告，經(jīng)審核批準(zhǔn)后方可進行報廢和轉(zhuǎn)讓，并作好報廢和轉(zhuǎn)讓登記。
以上是我校結(jié)合省廳有關(guān)《賬務(wù)管理和教育公用經(jīng)費落實情況的自我檢查》的通知要求進行自檢后所作的自查報告，如有不是之處，望領(lǐng)導(dǎo)指示予以糾正。
高增鄉(xiāng)中心小學(xué)
20xx年10月28日
財務(wù)自查報告15
根據(jù)縣教育局財務(wù)管理工作專項檢查工作的通知精神，結(jié)合學(xué)校實際情況，就學(xué)校收進管理、支出管理、資產(chǎn)管理和財會隊伍建議等方面進行了自查，現(xiàn)將自查情況匯報以下：
(一)收進管理
1.所有預(yù)算外收進全額解進財政專戶，嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線管理
2.我校已實行免費進學(xué)，無擅自設(shè)立收費項目、擴大收費范圍或進步收費標(biāo)準(zhǔn)
3.針對外地學(xué)生各類收費按規(guī)定使用財政部分同一印制的財政票據(jù)，無亂收費現(xiàn)象
(二)支出管理
1.學(xué)校各項支出按實際發(fā)生數(shù)列支，無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象
2.學(xué)校購置的教學(xué)儀器裝備、辦公作品及圖書資料等都實行政府采購
3.學(xué)校財務(wù)支出實行校長負責(zé)制，已建立健全民主理財制度，對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定
4.學(xué)校實行校務(wù)公然制度，建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度，所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員籌辦，職責(zé)明確
5.不存在私設(shè)小金庫、***私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象
(三)資產(chǎn)管理
1.學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等，都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批
2.學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度，建立校產(chǎn)臺賬，定期組織資產(chǎn)清查，做到賬賬符合、賬卡符合、賬實符合
3.學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定后報上級相干部分審批，不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保，或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動
(四)財會隊伍建設(shè)
1.從事財會工作的財會職員，是結(jié)算中心派出的報賬員，具有會計從業(yè)資歷證書
2.財會職員正確行使會計監(jiān)視職權(quán)，對違反法律規(guī)定的會計事項，謝絕辦理或依照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的`真實性、正當(dāng)性和完全性
加強財務(wù)管理，進步教育經(jīng)費使用效益，是落實科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容，是增進教育延續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的親身利益，事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展，學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分熟悉加強財務(wù)管理的重要性，在今后的工作中切實加強領(lǐng)導(dǎo)，采取有效措施，確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。
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